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新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注                        财务报表附注    一、公司的基本情况    （一）历史沿革    新疆天润乳业股份有限公司（以下简称 “天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。    天宏纸业于 1999 年经新政函[1999]191 号文献批准，以发起成立边幅成立的股份有限公 司，于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政握住局核发的注册号为 宏纸业根据中国证券监督握住委员会证监刊行字[2001]34 号文《对于核准新疆天宏纸业股份 有限公司公开刊行股票的奉告》，以网上订价边幅向社会公开刊行东谈主民币普通股股票 3,000.00 万股。2001 年 6 月 28 日，上述 3,000.00 万元的东谈主民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。 股票代码“600419”。 司国有鼓舞所合手股份无偿划转谋划问题的批复》（国金钱权[2013]114 号）同意，将新疆石 河子造纸厂所合手新疆天宏纸业股份有限公司 3,359.04 万股股份无偿划转给新疆坐褥建设兵团 农十二师国有金钱筹备有限职责公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013 年 5 月 28 日， 中国证券登记结算有限职责公司上海分公司将新疆石河子造纸厂合手有的公司 3,359.04 万股股 份过户至农十二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再合手有公司股份， 公司总股本仍为 8,016.00 万股，其中农十二师国资公司合手有 3,359.04 万股，占公司总股本 的 41.90%。公司控股鼓舞变更为农十二师国资公司，公司执行限定东谈主变更为新疆坐褥建设兵 团第十二师国有金钱监督握住委员会。 份购买金钱条约》。根据上述条约，公司拟以全部金钱和欠债，与农十二师国资公司合手有的 天润科技 19,423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，两者评估值的差额 部分由天宏纸业以向农十二师国资公司非公开刊行股份的边幅支付；同期，天宏纸业向天润 科技的鼓舞石波、谢平非公开刊行股份购买其分别合手有天润科技 1,600.00 万股天润科技股份 （占天润科技总股本的 7.35%）、50 万股天润科技股份（占天润科技总股本的 0.23%）。    根据万隆评估为置出金钱方天宏纸业出具的“万隆评报字                            （2013）第 1024 号”评估敷陈， 以 2012 年 12 月 31 日为评估基准日，置出金钱账面净值为 105,314,426.43 元，评估价值为 新疆天润乳业股份有限公司                                           2021 年度财务报表附注 价 值 为 236,971,934.90 元 。 交 易 双 方 经 协 商 后 确 定 在 本 次 交 易 中 置 出 资 产 的 作 价 为 大金钱重组及向新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱筹备有限职责公司等刊行股份购买金钱 的批复》（证券许可[2013]1348 号），核准了公司本次瑕疵金钱重组及刊行股份购买金钱的 事项。 股权过户工商登记备案手续，本公司合手有天润科技 21,073.00 万股股份，占该公司总股本的 比例为 96.80%。2013 年 11 月 25 日，中国证券登记结算有限职责公司上海分公司对本次刊行 股份完成了关联证券登记手续。 新疆天宏金钱握住有限公司就本次瑕疵金钱重组置出的金钱交割签订《金钱交割说明书》。 新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱筹备有限职责公司过甚全资子公司新疆天宏金钱握住有 限公司接管天宏纸业的全部置出金钱。 并拟向不进步 10 名特定刊行对象刊行股份召募配套资金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中 国证券监督握住委员会《对于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团 有限职责公司刊行股份购买金钱并召募配套资金的批复》（证监许可[2015]1765 号），核准 本次重组。                   公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14,058,254 股， 购买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金握住有限公司刊行 1,450,000 股、向中新建招商 股权投资有限公司刊行 650,000 股、向第一创业证券股份有限公司刊行 550,000 股、向招商 基金握住有限公司刊行 459,540 股召募配套资金。增发后公司股本变为 10,355.72 万元。 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 公积金向全体鼓舞每股转增 1 股，共计派发现款红利 30,031,590.61 元，转增 103,557,209 股，本次分配后总股本为 207,114,418 股。 东谈主民币 62,134,325.00 元。2019 年 11 月 27 日经中国证券监督握住委员《对于核准新疆天润 乳业股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2019〕2556 号）核准，由主承销商中信建投证 券股份有限公司遴聘配股边幅公开刊行东谈主民币普通股（A 股）股票 62,134,325 股，每股面值 成本为东谈主民币 268,599,337.00 元，累计股本为东谈主民币 268,599,337.00 元。 股，加多注册成本东谈主民币 51,590,909.00 元，加多股本东谈主民币 51,590,909.00 元。变更后注 册成本 320,190,246.00 元，变更后股本 320,190,246.00 元。    敷陈期末公司工商登记信息如下：    公司住所：新疆乌鲁木皆市西山兵团乌鲁木皆工业园区丁香一街 9-181 号    法定代表东谈主:刘让    注册成本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东谈主民币    实获利本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东谈主民币    公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）    筹备范围：许可筹备神志：无。一般筹备神志：乳业投资及握住；畜牧业投资及握住;乳 和乳成品的加工与销售；饲料加工、销售；农作物训导、加工；有机肥坐褥、销售;机械开辟 加工、维修；自营和代理各样商品和期间的相差口(国度限制公司筹备和芜杂相差口的商品和 期间除外)；物业握住；房屋租借；装束遮拦材料的销售。    （二）财务敷陈的批准报出者、批准报出日    本公司财务敷陈由本公司董事会于 2022 年 4 月 26 日批准报出。    二、财务报表的编制基础    本公司财务报表以公司合手续筹备假设为基础，根据执行发生的交易和事项，按照企业会 计准则的端正进行说明和计量，在此基础上根据本附注四列示的垂危司帐策略、司帐揣度进 行编制。 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注   三、罢免企业司帐准则的声明   本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要司帐策略、司帐 揣度和前期误差更正”所述的编制基础和司帐策略、司帐揣度编制的财务报表，稳健企业会 计准则的要求，实在完好地响应了公司的财务现象、筹备效果和现款流量等谋划信息。   四、公司主要司帐策略、司帐揣度和前期误差更正   （一）司帐期间   公司司帐年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。   （二）记账本位币   公司遴聘东谈主民币看成记账本位币。   （三）兼并限定下和非兼并限定下企业合并的司帐处理方法   本公司在企业合并中取得的金钱和欠债，按照合并日被合并方在最终限定方合并财务报 表中的账面价值计量。本公司取得的净金钱账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股 份面值总额）的差额，应当转圜成本公积；成本公积不及冲减的，转圜留存收益。刊行权益 性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不及冲减的，冲减留存 收益。   为进行企业合并发生的各项奏凯关联用度，包括为进行企业合并而支付的审计用度、评 估用度、法律服务用度等，于发生时计入当期损益。   在购买日为取得被购买方的限定权而付出的金钱，发生或承担的欠债及刊行的权益性工 具和债务性用具公允价值之和加上各项奏凯关联用度为合并成本。本公司在购买日对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉；要是合并成 本小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，当先对取得的被购买方的 各项可辩别金钱、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。   在合并中取得的被购买方除无形金钱外的其他各项金钱（不仅限于被购买方原已说明的 金钱），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值八成可靠计量的，单独说明并按 公允价值计量；公允价值八成可靠计量的无形金钱，单独说明为无形金钱并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有欠债之外的其他各项欠债，履行谋划义务很可能导致经济利益流出本 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 公司且公允价值八成可靠计量的，单独说明并按照公允价值计量；取得的被购买方或有欠债， 其公允价值能可靠计量的，单独说明为欠债并按照公允价值计量。   （四）合并财务报表的编制方法   合并财务报表的合并范围以限定为基础给以笃定。限定是指投资方领有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的关联举止而享有可变讲述，而且有才调运用对被投资方的权力影响 其讲述金额。   本公司合并财务报表按照《企业司帐准则第 33 号－合并财务报表》及关联端正的要求编 制，合并时合并范围内的整个瑕疵里面交易和走动业务已抵销。子公司的鼓舞权益中不属于 母公司所领有的部分看成“少数鼓舞权益”在合并财务报表中鼓舞权益项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数鼓舞权益的份额，在合并利润表中净利润神志下以“少数鼓舞损益” 神志列示。少数鼓舞分担的子公司的蚀本进步了少数鼓舞在该子公司期初鼓舞权益中所享有 的份额，其余额仍冲减少数鼓舞权益。   子公司与本公司遴聘的司帐策略不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的司帐 策略对子公司财务报表进行必要的转圜。   对于非兼并限定下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辩别净 金钱公允价值为基础对其个别财务报表进行转圜；对于兼并限定下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的敷陈主体自最终限定方最先实施限定时一直是一 体化存续下来的，对合并金钱欠债表的年头数进行转圜，同期对比拟报表的关联神志进行调 整。   对于购买子公司少数股权或因握住部分股权投资但莫得丧失对该子公司限定权的交易， 看成权益性交易核算，转圜包摄于母公司鼓舞权益和少数鼓舞权益的账面价值以响应其在子 公司中关联权益的变化。少数鼓舞权益的转圜额与支付/收到对价的公允价值之间的差额转圜 成本公积，成本公积不及冲减的，转圜留存收益。   因握住部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司限定权的，剩余股权按照其在丧失 限定权日的公允价值进行再行计量。握住股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原合手股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日最先合手续计算的净金钱的份额之间的差额， 计入丧失限定权当期的投资收益，同期冲减商誉。与原有子公司股权投资关联的其他轮廓收 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注 益，在丧失限定权时转为当期投资收益。   （五）现款等价物的笃定尺度   本公司的现款是指公管库存现款以及不错随时用于支付的进款；现款等价物是指公司所 合手有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转变为已知金额现款、价 值变动风险很小的投资等。   （六）外币业务和外币报表折算   本公司发生的外币交易，遴聘交易发诞辰的即期汇率（闲居指中国东谈主民银行公布确当日 外汇牌价的中间价，下同）折划算成东谈主民币记账。在金钱欠债表日，对外币货币性神志，采 用金钱欠债表日即期汇率折算，因金钱欠债表日即期汇率与运转说明时或者前一金钱欠债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性神志， 仍遴聘交易发诞辰的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性神志，遴聘公允价值笃定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，看成公允价值变动处理，计入其他轮廓收益。   （1）金钱欠债表中的金钱和欠债神志，遴聘金钱欠债表日的即期汇率折算；整个者权益 神志除“未分配利润”神志外，其他神志遴聘发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入 和用度神志，遴聘交易发诞辰的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 计入其他轮廓收益。（3）现款流量表遴聘现款流量发诞辰的即期汇率折算。汇率变动对现款 的影响额看成转变神志，在现款流量表中单独列示。   （七）金融用具的说明和计量   金融用具包括金融金钱、金融欠债和权益用具。   握住层按照取得合手有金融金钱和承担金融欠债的策动，将其分歧为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融金钱或金融欠债，包括交易性金融金钱或金融欠债（和奏凯指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱或金融欠债）；合手有至到期投资；贷款 和应收款项；可供出售金融金钱；其他金融欠债等。   （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱（金融欠债）包括交易性金融资 产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱，是指公司为近期内出售而合手 有的股票、债券、基金等。 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注   运转计量以取得时公允价值（扣除已宣告但尚未披发的现款股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）看成运转说明金额，关联的交易用度计入当期损益。   合手有期间将取得的利息或现款股利说明为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。   握住时，其公允价值与运转入账金额之间的差额说明为投资收益，同期转圜公允价值变 动损益。   （2）合手有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可笃定，且公司具有明确意图 和才调合手有至到期的国债、公司债券等非衍生金融金钱。   运转计量按取得时公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和关联交易用度 之和看成运转说明金额。   合手有期间遴聘执行利率法，按照摊余成本进行后续计量，以执行利率（如执行利率与票 面利率离别较小的，按票面利率）计算说明利息收入，计入投资收益。执行利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保合手不变。在休止说明、发生减值或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。   握住时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。   （3）贷款和应收款项，是指在活跃阛阓中莫得报价、回收金额固定或可笃定的非衍生金 融金钱。包括应收单子、应收账款、应收利息、应收股利过甚他应收款、预支账款、弥远应 收款等   以向购货方应收的合同或条约价款看成运转说明金额；具有融资性质的，按其现值进行 运转说明。   按摊余成本进行后续计量，在休止说明、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当 期损益。   收回或握住时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。   （4）可供出售金融金钱，包括运转说明时即被指定为可供出售的非衍生金融金钱，以及 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱、贷款和应收款项、合手有至到期投资 之外的金融金钱。   运转计量按取得时公允价值（扣除已宣告但尚未披发的现款股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和关联交易用度之和看成运转说明金额。   合手有期间将取得的利息或及被投资单元宣告披发的现款股利说明为投资收益。年末以公 允价值计量且将公允价值变动形成的利得或损失，除减值损成仇外币货币性金融金钱与摊余 成本关联的汇兑差额计入当期损益外，说明为其他轮廓收益。   握住时，将取得的价款与该金融金钱账面价值之间的差额，计入投资损益；同期，将原 计入其他轮廓收益的公允价值变动累计额对应握住部分的金额转出，计入投资损益。   （5）其他金融欠债，是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债之外的其 他金融欠债，一般包括企业刊行的债券、因购买商品或劳务产生的搪塞账款、弥远搪塞款等。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   运转计量时按其公允价值和关联交易用度之和看成运转说明金额。遴聘摊余成本进行后 续计量。   后续计量按《企业司帐准则第 13 号—或有事项》笃定的金额，和按《企业司帐准则第 14 号—收入》的原则笃定的累计摊销额后的余额两者中较高的计量。   公司发生金融金钱转有顷，得志下列条件之一的金融金钱，给以休止说明：①收取该金 融金钱现款流量的合同职权休止；②该金融金钱已移动，且将金融金钱整个权上险些整个的 风险和报答移动给转入方；③该金融金钱已移动，固然企业既莫得移动也莫得保留金融金钱 整个权上险些整个的风险和报答，然则烧毁了对该金融金钱限定。   若企业既莫得移动也莫得保留金融金钱整个权上险些整个的风险和报答，且未烧毁对该 金融金钱的限定的，则按照连接涉入所移动金融金钱的程度说明谋划金融金钱，并相应说明 谋划欠债。连接涉入所移动金融金钱的程度，是指该金融金钱价值变动使企业濒临的风险水 平。   在判断金融金钱移动是否得志上述金融金钱休止说明条件时，遴聘骨子重于时势的原则。 公司将金融金钱移动区分为金融金钱全体移动和部分移动。金融金钱全体移动得志休止说明 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所移动金融金钱的账面价值；②因移动而 收到的对价，与原计入其他轮廓收益的公允价值变动累计额（触及移动的金融金钱为可供出 售金融金钱的情形）之和。   金融金钱部分移动得志休止说明条件的，将所移动金融金钱全体的账面价值，在休止确 认部分和未休止说明部分之间，按照各自的相对公允价值进行分管，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：①休止说明部分的账面价值；②休止说明部分的对价，与原计入其他轮廓 收益的公允价值变动累计额中对应休止说明部分的金额（触及移动的金融金钱为可供出售金 融金钱的情形）之和。   金融金钱移动不得志休止说明条件的，连接说明该金融金钱，所收到的对价说明为一项 金融欠债。   金融欠债的的当前义务全部或部分已经灭亡的，则休止说明该金融欠债或其一部分；本 公司若与债权东谈主签定条约，以承担新金融欠债边幅替换现有金融欠债，且新金融欠债与现有 金融欠债的合同要求骨子上不同的，则休止说明现有金融欠债，并同期说明新金融欠债。   对现有金融欠债全部或部分合同要求作出骨子性修改的，则休止说明现有金融欠债或其 一部分，同期将修改要求后的金融欠债说明为一项新金融欠债。   金融欠债全部或部分休止说明时，休止说明的金融欠债账面价值与支付对价（包括转出 的非现款金钱或承担的新金融欠债）之间的差额，计入当期损益。 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   本公司若回购部分金融欠债的，在回购日按照连接说明部分与休止说明部分的相对公允 价值，将该金融欠债全体的账面价值进行分配。分配给休止说明部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现款金钱或承担的新金融欠债）之间的差额，计入当期损益。   对存在活跃阛阓的金融金钱或金融欠债，用活跃阛阓中的报价笃定其公允价值，且不扣 除将来握住该金融金钱或金融欠债时可能发生的交易用度；对金融用具不存在活跃阛阓的， 遴聘估值期间笃定其公允价值。所遴聘的估值方法包括参考纯熟情况并自愿交易的各方最近 进行的阛阓交易的成交价、参照骨子上调换的其他金融用具确当前阛阓报价和现款流量折现 法。遴聘估值期间时，尽可能最大程度上使用阛阓参数，减少使用与公司特定关联的参数。   （1）金融金钱减值的判断依据   金融金钱发生减值的客不雅凭证，包括下列各项：①刊行方或债务东谈主发生严重财务贫困； ②债务东谈主违抗了合同要求，如偿付利息或本金发生背约或逾期等；③本公司出于经济或法律 等方面因素的讨论，对发生贫困的债务东谈主作出退步；④债务东谈主很可能倒闭或进行其它财务重 组；⑤因刊行方发生瑕疵财务贫困，该金融金钱无法在活跃阛阓连接交易；⑥无法辩别一组 金融金钱中的某项金钱的现款流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发 现，该组金融金钱自运转计量以来的瞻望畴昔现款流量确乎减少且可计量；⑦债务东谈主筹备所 处的期间、阛阓、经济和法律环境等发生瑕疵不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； ⑧权益用具投资的公允价值发生严重或非暂时性下降；⑨其它表明金融金钱发生减值的客不雅 凭证。   （2）金融金钱减值损失的计量（不含应收款项）   ①可供出售金融金钱的减值准备   年末要是可供出售金融金钱的公允价值发生较大幅度下降，或在轮廓讨论多样关联因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原计入其他轮廓收益的公 允价值下降形成的累计损失一并转出，说明减值损失。转出的累积损失为可供出售金融金钱 的运转取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当期公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额。   在说明减值损失后，期后如有客不雅凭证表明该金融金钱价值已回答，且客不雅上与说明该 损失后发生的事项谋划，原说明的减值损失给以转回，可供出售权益用具投资的减值损失转 回说明为其他轮廓收益，可供出售债务用具的减值损失转回计入当期损益。在活跃阛阓中没 有报价且其公允价值不可可靠计量的权益用具投资，或与该权益用具挂钩并须通过委用该权 益用具结算的衍生金融金钱的减值损失，不予转回。   ②合手有至到期投资的减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                              2021 年度财务报表附注   以成本或摊余成本计量的合手有至到期投资减值损失的计量按瞻望畴昔现款流现值低于年 末账面价值的差额计提减值准备。   在说明减值损失后，如有客不雅凭证表明该金融金钱价值已回答，且客不雅上与说明该损失 后发生的事项谋划，原说明的减值损失给以转回，该金融金钱转回减值损失后的账面价值不 进步假设不计提减值准备情况下该金融金钱在转回日的摊余成本。 为可供出售金融金钱的情形。   （八）应收款项      应收款项、其他应收款的预期信用损失的笃定方法及司帐处理方法 其他应收款、应收款项融资及弥远应收款等单独进行减值测试，说明预期信用损失，计栈单 项减值准备。 项金融金钱无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票 据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及弥远应收款等分歧为多少组合，在组合基础上 计算预期信用损失，笃定组合的依据如下：   （1）应收单子笃定组合的依据如下： 组合 1--银行承兑汇票                  信用风险较低的银行 组合 2--交易承兑汇票                  信用风险较高的企业   对于分歧为组合的应收单子，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，通过背约风险敞口和整个这个词存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。   （2）应收账款笃定组合的依据如下： 组合 1                          账龄组合 组合 2                          合并范围内关联方   对于分歧为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，编制应收账款账龄与整个这个词存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失。   （3）其他应收款笃定组合的依据如下： 组合 1                          应收利息 组合 2                          应收股利 组合 3                          账龄组合 新疆天润乳业股份有限公司                             2021 年度财务报表附注 组合 4                          合并范围内关联方   对于分歧为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对未 来经济现象的预测，编制其他应收款账龄与整个这个词存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。   （九）存货的核算方法   本公司存货是指企业在日常举止中合手有以备出售的产成品或商品、处在坐褥流程中的在 居品、在坐褥流程或提供劳务流程中耗用的材料和物料等。包括在途物质、原材料、耗尽性 生物质产、在居品、库存商品、发出商品、委用加工物质、盘活材料等大类。   存货发出遴聘加权平均法核算。   （1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价 索求存货跌价准备。本公司按照单个存货神志计提存货跌价准备；对于数目繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。   （2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭遇损毁、全部 或部分堕落、过时或销售价钱低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，索求存货跌价准 备。   （3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以回答，应在原已说明的存货跌价准备金额内 转回。   （4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不作念转圜，待中期期末或年 度终了时再给以转圜。   本公司存货遴聘永续盘存制。   低值易耗品遴聘一次摊销法；包装物遴聘一次摊销法；盘活材料遴聘五五摊销法。   （十）弥远股权投资核算方法   公司弥远股权投资指对被投资方实施限定、瑕疵影响的权益性投资，包括子公司和联营 企业，以及对八成共同限定的互助企业的权益性投资。 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注   （1）兼并限定下的企业合并形成的：公司以支付现款、转让非现款金钱、承担债务或发 行权益性证券看成合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终限定方合并财务报表中所 有者权益账面价值的份额看成其运转投资成本。弥远股权投资运转投资成本与支付的合并对 价的账面价值或刊行股份的面值总额之间的差额转圜成本公积；成本公积不及冲减的，转圜 留存收益。   （2）非兼并限定下的企业合并形成的：   ①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的限定权 而付出的金钱、发生或承担的债务、以及刊行权益性用具和债务性用具之和的公允价值；   ②通过屡次交换交易分步结束的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；   ③公司为进行企业合并发生的各项奏凯关联用度计入合并成本。对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉，对取得的被购买方可辩别 净金钱公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。   （3）除企业合并外取得的弥远股权投资，按照下列端正笃定其运转投资成本：   ①以支付现款取得的弥远股权投资，按照执行支付的购买价款看成运转投资成本，包括 与取得弥远股权投资奏凯关联的用度、税金过甚他必要开销；   ②以刊行权益性证券取得的弥远股权投资，按照刊行权益性证券的公允价值看成运转投 资成本；   ③投资者插足的弥远股权投资，按照投资合同或条约商定的价值看成运转投资成本，但 合同或条约约订价值不公允的除外；   ④通过非货币性金钱交换取得的弥远股权投资，其运转投资成本按照非货币性金钱交换 准原则笃定；   ⑤通过债务重组取得的弥远股权投资，其运转投资成本按照债务重组准则笃定。   （1）对实施限定的弥远股权投资遴聘成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行转圜，投资收益在被投资单元宣告分配股利时说明，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时 执行支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未披发的现款股利或利润外，公司按照享有被投 资单元宣告披发的现款股利或利润说明投资收益，不再分歧是否属于投资前和投资后被投资 单元结束的净利润。   （2）在本公司按照上述端正说明自被投资单元应分得的现款股利或利润后，会讨论弥远 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 股权投资是否发生减值。   （3）对具有共同限定或瑕疵影响的弥远股权投资，遴聘权益法核算。投资收益、其他综 合收益以取得股权后，被投资公司结束的净损益和其他轮廓收益的份额分别计算笃定。在确 认享有被投资单元净损益份额时，以取得被投资时单元各项可辩别金钱的公允价值为基础， 对被投资单元的净利润进行转圜后说明，对于被投资单元除净损益、其他轮廓收益之外整个 者权益的其他变动，转圜弥远股权投资账面价值计入整个者权益。公司在说明被投资单元发 生的净蚀本时，以账面价值减记为零为限，合同商定职守稀奇损失义务的的除外。要是被投 资单元以后各年结束净利润，公司在计算收益分项额弥补未说明的蚀本分担额以后，回答确 认收益分项额。   共同限定指按照合同商定对某项经济举止所共有的限定，仅在与该项经济举止关联的重 要财务和坐褥筹备决策需要共享限定权的投资方一致同意时存在；瑕疵影响指对一个企业的 财务和筹备策略有参与决策的职权，但并不八成限定或者与其他方一谈共同限定这些策略的 制定。   弥远股权投资减值准备的计提详见本附注“四、（十八）金钱减值”关联司帐策略。减 值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。 益法核算的弥远股权投资，因被投资单元除净损益之外整个者权益的其他变动而计入整个者 权益的，握住该项投资时应当将原计入整个者权益的部分按相应比例转入当期损益。   （十一）固定金钱计价和折旧方法 有，且包含的经济利益很可能流入企业、成本八成可靠计量的房屋及建筑物、机器开辟、运 输用具以及电子开辟等。   （1）购入的固定金钱，以执行支付的买价、包装费、运输费、装配用度、缴纳的谋划税 金等计价；   （2）自行建造的固定金钱，按建造该项金钱达到预定可使用状态前执行发生的全部开销 计价； 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注   （3）投资者插足的固定金钱，按投资各方说明的价值入账；   （4）在原有固定金钱基础上进行改建、扩建的，按原有固定金钱的价值，加上由于改建、 扩建而使该项金钱达到预定可使用状态前发生的开销，减改建、扩建流程中发生的变价收入 计价；   （5）债务重组中取得的固定金钱，其入账价值按《企业司帐准则—债务重组》的关联规 定笃定。   （6）非货币性交易中取得的固定金钱，其入账价值按《企业司帐准则—非货币性交易》 的关联端正笃定。   （7）给与捐赠的固定金钱，根据所提供的谋划凭证上表明的金额加上给与捐赠时发生的 各项用度，笃定固定金钱入账价值，或按同类金钱的阛阓价钱或给与捐赠的固定金钱的瞻望 畴昔现款流量现值看成入账价值；   （8）盘盈的固定金钱，按同类金钱的阛阓价钱减去按该项金钱的新旧程度揣度的价值损 耗后的余额看成入账价值。 年限及残值率如下：   金钱类别         折去年限           残值率（％）               年折旧率 房屋建筑物          10-40 年                4-5   9.6%、9.5%~2.4%、2.38% 机器开辟           10-20 年                4-5   9.6%、9.5%~4.8%、4.75% 运输用具           5-10 年                 4-5    19%、19.2%~9.6%、9.5% 电子开辟            5年                    4-5         19%、19.2% 其他开辟           5-13 年                 4-5   19%、19.2%- 7.38%、7.31%   公司期末对有迹象表明发生减值的固定金钱，按本附注“四、（十八）金钱减值”所述 方法计提固定金钱减值准备，减值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。   与固定金钱谋划的后续开销，要是使可能流入企业的经济利益进步了原先的揣度，如延 长了固定金钱的使用寿命，或者使居品性量骨子性提高，或者使居品成本骨子性裁汰，则计 入固定金钱账面价值，其增计金额不应进步该固定金钱的可收回金额。不稳健上述条件的固 定金钱后续开销则说明为用度。   （十二）在建工程核算方法   本公司在建工程以立项神志分类核算。 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   在建工程同期得志经济利益很可能流入、成本八成可靠计量则给以说明。在建工程按建 造该项金钱达到预定可使用状态前所发生的执行成本计量。   工程达到预定可使用状态前试运转流程中形成的、八成对外售售的居品，其发生的成本 计入在建工程成本，销售或转为产成品时，按执行销售收入或者瞻望售价冲减在建工程成本； 在建工程发生的借钱用度，稳健借钱用度成本化条件的，在所购建的固定金钱达到预定可使 用状态前，计入在建工程成本。   购建的固定金钱在达到预定可使用状态时转作固定金钱。购建固定金钱达到预定可使用 状态，但尚未办理好意思满决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程执行成本等，按揣度的价值结转固定金钱，次月起最先计提折旧。待办理了好意思满决算手 续后再对原估值进行转圜，但不再转圜原已计提的折旧。   购建固定金钱而借入的特意借钱或占用了一般性借钱发生的借钱利息及特意借钱发生的 援手用度，在构建的固定金钱达到预定可使用状态前给以成本化；在关联工程达到预定可使 用状态后的计入当期财务用度。 期停建而且瞻望在畴昔 3 年内不会再行开工；②所建神志在性能上、期间上已经过期而且所 带来的经济效益具有很大的不笃定性等减值迹象的，揣度其可收回金额。可收回金额根据在 建工程的公允价值减行止置用度后的净额与在建工程瞻望畴昔现款流量的现值两者之间较高 者笃定。   当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额说明为在建工程减值损失，计入当期损益。   在建工程的减值损失也曾说明，在以后司帐期间不再转回。   有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础揣度其可收回金 额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行揣度的，以该在建工程所属的金钱组为基础 笃定金钱组的可收回金额。   （十三）借钱用度 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注   本公司因购建稳健成本化条件的金钱借钱发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、 特意借钱发生的援手用度以及因外币借钱而发生的汇兑差额等，可奏凯包摄于稳健成本化条 件的金钱的购建或者坐褥的，给以成本化，计入该项金钱的成本；其他借钱利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期说明为用度。   稳健成本化条件的金钱，是指需要经过特殊永劫期的购建或者坐褥举止才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定金钱、投资性房地产和存货等金钱。   （1）最先成本化，当以下三个条件同期具备时，因借钱而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额最先成本化：   ①金钱开销已经发生；   ②借钱用度已经发生；   ③为使金钱达到预定可使用状态或所必要的购建举止已经最先。   （2）暂停成本化，若固定金钱的购建举止发生非正常中断，而且中断时期连续进步 3 个 月，暂停借钱用度成本化，将其说明为当期用度，直至金钱的购建举止再行最先。   （3）住手成本化，当所购建的金钱达到预定可使用状态时，住手其借钱用度的成本化。 下列端正笃定：   （1）特意借钱的利息成本化金额为当期执行发生的利息用度，减去将尚未动用的借钱资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。   （2）一般借钱的成本化金额为累计金钱开销进步特意借钱部分的金钱开销加权平均数乘 以所占用一般借钱的成本化率的乘积。   成本化期间内,每一司帐期间的利息成本化金额,不应当进步当期关联借钱执行发生的利 息金额。   （十四）生物质产的说明和计量 物质产，耗尽性生物质产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），坐褥性生物质产包括成母牛 （主要指母牛幼畜及产役畜）。 的使用寿命、瞻望净残值和年折旧率如下： 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 坐褥性生物质产类别      使用寿命（年）              瞻望净残值    年折旧率（%） 成母牛              6-8                 30%      11.67~8.75 成本。   金钱欠债表日，以成本模式计量的生物质产，当有可信凭证表明由于遭遇当然灾害、病 虫害、动物疫病侵袭或阛阓需求变化等原因，使耗尽性生物质产可变现净值或坐褥性生物质 产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计 提生物质产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。   耗尽性生物质产减值的影响因素已经灭绝的，减记金额给以回答，并在原已计提的跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。   坐褥性生物质产减值准备也曾计提，不得转回。   （十五）无形金钱的计价及摊销方法 入口关税和其他税费以及奏凯包摄于使该项金钱达到预定用途所发生的其他开销看成执行成 本；投资者插足的无形金钱，按投资合同或条约商定的价值看成执行成本；给与的债务东谈主以 非现款金钱补偿债务边幅取得的无形金钱，或以应收债权换入无形金钱的，按换出的金钱的 账面价值加上应支付的关联税费看成执行成本，触及补价的，按《企业司帐准则——非货币 性交易》的关联端正进行处理。   自行开发的无形金钱，唯一该金钱稳健无形金钱的界说，同期与该金钱关联的瞻望畴昔 经济利益很可能流入企业、该金钱的成本八成可靠计量时才能说明为无形金钱；企业里面研 究开发神志开发阶段的开销，唯一八成诠释：（1）从期间上来讲，完成该无形金钱以使其能 够使用或出售具有可行性；（2）具有完成该无形金钱并使用或出售的意图；（3）无形金钱 产生畴昔经济利益的边幅，包括八成诠释运用该无形金钱坐褥的居品存在阛阓或无形金钱自 身存在阛阓；无形金钱将在里面使用时，应当诠释其有用性；（4）有弥散的期间、财务资源 和其他资源撑合手，以完成该无形金钱的开发，并有才调使用或出售该无形金钱；（5）包摄于 该无形金钱开发阶段的开销八成可靠计量时说明为无形金钱。   合同端正受益年限但法律莫得端正受益年限的，按不进步合同端正的受益年限笃定使用 寿命及摊销年限；合同莫得端正受益年限但法律端正灵验年限的，按不进步法律端正的灵验 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 年限笃定使用寿命及摊销年限；合同端正了受益年限，法律也端正了灵验年限的，按不进步 受益年限和灵验年限两者之中较短者笃定使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形金钱采 用年限平均法摊销。   无法料念念无形金钱为企业带来畴昔经济利益的期限的，笃定为使用寿命不笃定的无形资 产。使用寿命不笃定的无形金钱不进行摊销。   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形金钱的使用寿命及畴昔经济利益耗尽边幅进 行复核，以笃定是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不笃定的无形金钱的使用寿 命进行复核，以笃定其使用寿命是否为有限的，并揣度使用寿命有限无形金钱的使用寿命。   公司期末按本附注“四、（十八）减值准备”所述的方法、按单项无形金钱可收回金额 低于账面价值的差额计提无形金钱减值准备。无形金钱减值准备也曾说明，在以后司帐期间 不得转回。   （十六）弥远待摊用度的核算 益期的，在受益期内平均派销；不可笃定受益期的，按不进步五年的期限平均派销。 期损益。   （十七）金钱减值   在金钱欠债表日，本公司对弥远股权投资、固定金钱、在建工程、使用寿命笃定的无形 金钱过甚它金钱的账面价值进行搜检，有迹象表明上述金钱发生减值的，先揣度其可收回金 额。金钱可收回金额低于其账面价值的，将金钱的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 说明为损失，记入当期损益。   此外，对商誉和使用寿命不笃定的无形金钱岂论是否存在减值迹象，在每一个司帐年度 均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到八成从企 业合并的协同效应中收益的金钱组或金钱组组合，并对被分配了商誉的金钱组或金钱组组合 每年进行减值测试。如金钱组或金钱组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将当先 冲减该金钱组组合的商誉的账面价值，然后再按该金钱组或金钱组组合的各项金钱的账面价 值的比例进行分配。   可收回金额是指金钱的公允价值减行止置用度的净额与预期从该金钱的合手续使用和使用 新疆天润乳业股份有限公司                         2021 年度财务报表附注 寿命末端时的握住中形成的现款流量的现值两者之中的较高者。金钱的公允价值根据公道交 易中销售条约的价钱笃定；不存在销售条约但存在金钱活跃阛阓的，公允价值按该金钱的市 场价钱笃定；不存在销售条约或金钱活跃阛阓的，以可得到的最好信息为基础揣度公允价值。   金钱减值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。   （十八）租借   自 2021 年 1 月 1 日起适用的司帐策略   （1）使用权金钱的说明   使用权金钱类别主要包括地皮使用权、房屋建筑物、机器开辟、运输用具、办公、电子 开辟过甚他。   在租借期最先日，将可在租借期内使用租借金钱的职权说明为使用权金钱，包括：租借 欠债的运转计量金额；在租借期最先日或之前支付的租借付款额，存在租借激发的，扣除已 享受的租借激发关联金额；承租东谈主发生的运转奏凯用度；承租东谈主为拆卸及移除租借金钱、复 原租借金钱所在步地或将租借金钱回答至租借要求商定状态瞻望将发生的成本。后续遴聘年 限平均法对使用权金钱计提折旧。八成合理笃定租借期届满时取得租借金钱整个权的，本集 团在租借金钱剩余使用寿命内计提折旧。无法合理笃定租借期届满时八成取得租借金钱整个 权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。   按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债，并相应转圜使用权金钱的账面价值 时，如使用权金钱账面价值已调减至零，但租借欠债仍需进一要领减的，将剩余金额计入当 期损益。   （2）租借欠债的说明   在租借期最先日，将尚未支付的租借付款额的现值说明为租借欠债，短期租借和廉价值 金钱租借除外。在计算租借付款额的现值时，遴聘租借内含利率看成折现率；无法笃定租借 内含利率的，遴聘承租东谈主增量借钱利率看成折现率。按照固定的周期性利率计算租借欠债在 租借期内各期间的利息用度，并计入当期损益，但另有端正计入关联金钱成本的除外。未纳 入租借欠债计量的可变租借付款额于执行发生时计入当期损益，但另有端正计入关联金钱成 本的除外。   租借期最先日后，当骨子固定付款额发生变动、担保余值瞻望的搪塞金额发生变化、用 于笃定租借付款额的指数或比率发生变动、购买取舍权、续租取舍权或休止取舍权的评估结 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 果或执行行权情况发生变化时，按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债。   （3）短期租借和廉价值金钱租借   对于短期租借和廉价值金钱租借，承租东谈主不错取舍不说明使用权金钱和租借欠债。作出 该取舍的，承租东谈主应当将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额，在租借期内各个期间按 照直线法或其他系统合理的方法计入关联金钱成本或当期损益。其他系统合理的方法八成更 好地响首肯租东谈主的受益模式的，承租东谈主应当遴聘该方法。   出租东谈主应当在租借最先日将租借分为融资租借和筹备租借。   （1）出租东谈主对融资租借的司帐处理   在租借期最先日，出租东谈主应当对融资租借说明应收融资租借钱，并休止说明融资租借资 产。出租东谈主对应收融资租借钱进走运转计量时，应当以租借投资净额看成应收融资租借钱的 入账价值。租借投资净额为未担保余值和租借期最先日尚未收到的租借收款额按照租借内含 利率折现的现值之和。   出租东谈主应当按照固定的周期性利率计算并说明租借期内各个期间的利息收入。该周期性 利率，是按照本准则第三十八条文定所遴聘的折现率，或者按照本准则第四十四条文定所采 用的改良后的折现率。   出租东谈主取得的未纳入租借投资净额计量的可变租借付款额应当在执行发生时计入当期损 益。   （2）出租东谈主对筹备租借的司帐处理   在租借期内各个期间，出租东谈主应当遴聘直线法或其他系统合理的方法，将筹备租借的租 赁收款额说明为房钱收入。其他系统合理的方法八成更好地响应因使用租借金钱所产生经济 利益的耗尽模式的，出租东谈主应当遴聘该方法。   出租东谈主发生的与筹备租借谋划的运转奏凯用度应当成本化，在租借期内按照与房钱收入 说明调换的基础进行分管，分期计入当期损益。      对于筹备租借金钱中的固定金钱，出租东谈主应当遴聘肖似金钱的折旧策略计提折旧；对 于其他筹备租借金钱，应当根据该金钱适用的企业司帐准则，遴聘系统合理的方法进行摊销。   出租东谈主应当按照《企业司帐准则第 8 号——金钱减值》的端正，笃定筹备租借金钱是否 发生减值，并进行相应司帐处理。   出租东谈主取得的与筹备租借谋划的未计入租借收款额的可变租借付款额，应当在执行发生 新疆天润乳业股份有限公司                            2021 年度财务报表附注 时计入当期损益。   筹备租借发生变更的，出租东谈主应当自变更成效日起将其看成一项新租借进行司帐处理， 与变更前租借谋划的预收或应收租借收款额应当视为新租借的收款额。   （1）本公司看成承租东谈主纪录筹备租借业务   筹备租借的房钱开销在租借期内的各个期间按直线法计入关联金钱成本或当期损益。初 始奏凯用度计入当期损益。或有房钱于执行发生时计入当期损益。   （2）本公司看成出租东谈主纪录筹备租借业务   筹备租借的房钱收入在租借期内的各个期间按直线法说明为当期损益。对金额较大的初 始奏凯用度于发生时给以成本化，在整个这个词租借期间内按照与说明房钱收入调换的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的运转奏凯用度于发生时计入当期损益。或有房钱于执行发生时 计入当期损益。   融资租借是指骨子上移动了与金钱整个权谋划的全部风险和报答的租借。其整个权最终 可能移动,也可能不移动。   得志以下一项或数项尺度的租借,应当认定为融资租借:   （1）在租借期届满时，租借金钱的整个权移动给承租东谈主；   （2）承租东谈主有购买租借金钱的取舍权,所缔结的购买价款瞻望将远低于欺诈取舍权时租 赁金钱的公允价值,因而在租借最先日就不错合理笃定承租东谈主将会欺诈这种取舍权，即使金钱 的整个权不移动,但租借期占租借金钱使用寿命的大部分；   （3）承租东谈主在租借最先日的最低租借付款额现值,险些特殊于租借最先日租借金钱公允 价值；   （4）出租东谈主在租借最先日的最低租借收款额现值,险些特殊于租借最先日租借金钱公允 价值；   （5）租借金钱性质特殊,要是不作较大改造,唯一承租东谈主才能使用。   本公司为承租东谈主时，在租借期最先日，本公司以租借最先日租借金钱公允价值与最低租 赁付款额现值中两者较低者看成租入金钱的入账价值，将最低租借付款额看成弥远搪塞款的 入账价值，其差额为未说明融资用度，发生的运转奏凯用度，计入租借金钱价值。在租借期 新疆天润乳业股份有限公司                     2021 年度财务报表附注 各个期间，遴聘执行利率法计算说明当期的融资用度。   本公司为出租东谈主时，在租借期最先日，本公司以租借最先日最低租借收款额与运转奏凯 用度之和看成应收融资租借钱的入账价值，同期纪录未担保余值；将最低租借收款额、运转 奏凯用度及未担保余值之和与其现值之和的差额说明为未结束融资收益。在租借期各个期间， 遴聘执行利率法计算说明当期的融资收入。   （十九）合同欠债   本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分说明为合同欠债。   （二十）职工薪酬的说明和计量   本公司在任工提供服务的司帐期间，将搪塞的职工薪酬说明为欠债，并根据职工提供服 务的受益对象计入关联金钱成本和用度。因灭亡与职工的办事关系而给予的补偿，计入当期 损益。   职工薪酬主要包括短期薪酬、辞职后福利、除名福利和其他弥远职工福利等与得到职工 提供的服务关联的开销。   短期薪酬，是指企业在任工提供关联服务的年度敷陈期间末端后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因灭亡与职工的办事关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保障费、工伤保障费和生养保障费等社会保障费， 住房公积金，工会经费和职工教师经费，短期带薪缺勤，短期利润共享规划，非货币性福利 以过甚他短期薪酬。   辞职后福利，是指企业为得到职工提供的服务而在任工退休或与企业灭亡办事关系后， 提供的多样时势的报答和福利，短期薪酬和除名福利除外。   除名福利，是指企业在任工办事合同到期之前灭亡与职工的办事关系，或者为荧惑职工 自愿给与裁减而给予职工的补偿。   其他弥远职工福利，是指除短期薪酬、辞职后福利、除名福利之外整个的职工薪酬，包 括弥远带薪缺勤、弥远残疾福利、弥远利润共享规划等。   （二十一）瞻望欠债的说明和计量   要是与或有事项关联的义务同期稳健以下条件，公司将其说明为瞻望欠债   （1）该义务是公司承担的当前义务；   （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注   （3）该义务的金额八成可靠地计量。   （1）很可能发生的居品性量保证而形成的欠债；   （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的欠债；   （3）很可能发生的债务担保而形成的欠债。   按照履行关联当前义务所需开销的最好揣度进走运转计量。所需开销存在一个连续范围， 且该范围内多样终结发生的可能性调换的，最好揣度数按照该范围内的中间值笃定。   （二十二）收入说明原则   本公司在履行了合同中的践约义务，即在客户取得关联商品限定权时说明收入。取得关联 商品限定权，是指八成主导该商品的使用并从中得到险些全部的经济利益，也包括有才调圮绝 其他方主导该商品的使用并从中得到经济利益。   践约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。   取得关联商品限定权，是指八成主导该商品的使用并从中得到险些全部的经济利益。   本公司在合同最先日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项践约义务，并笃定各 单项践约义务是在某一时段内履行，照旧某一时点履行。得志下列条件之一的，属于在某一时 间段内履行的践约义务，本公司按照践约程度，在一段时期内说明收入：(1)客户在本公司履 约的同期即取得并耗尽本公司践约所带来的经济利益；(2)客户八成限定本公司践约流程中在 建的商品；(3)本公司践约流程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个这个词合同期间 内有权就累计于今已完成的践约部分收取款项。不然，本公司在客户取得关联商品或服务限定 权的时点说明收入。   对于在某一时段内履行的践约义务，本公司根据商品和劳务的性质，遴聘插足法笃定恰 当 的践约程度。产出法是根据已移动给客户的商品对于客户的价值笃定践约程度（插足法是 根 据公司为履行践约义务的插足笃定践约程度）。当践约程度不可合理笃定时，公司已经发 生 的成本瞻望八成得到补偿的，按照已经发生的成本金额说明收入，直到践约程度八成合理 确 定为止。   合同或条约的价款收取遴聘递延边幅，骨子上具有融资性质、且金额较大的，按照管收的 合同或条约价款的公允价值笃定收入金额。应收的合同或条约价款与其公允价值之间的差额， 在合同或条约期间内遴聘执行利率法进行摊销，计入当期损益。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   （二十三）政府补助的说明和计量   （1）企业八成得志政府补助所附条件；   （2）企业八成收到政府补助。 金钱的，按照公允价值计量；公允价值不可可靠取得的，按照口头金额计量。   （1）与金钱关联的政府补助：企业取得与金钱关联的政府补助，应当冲减金钱的账面价 值或说明为递延收益。与金钱关联的政府补助说明为递延收益的，应当在关联金钱使用寿命 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照口头金额计量的政府补助，奏凯计入当期损益。 关联金钱在使用寿命末端前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余 额一次性转入金钱握住当期的损益；   （2）收益关联的政府补助：与收益关联的政府补助，用于补偿企业以后期间的关联用度 或损失的，取得时说明为递延收益，在说明关联用度的期间计入当期损益；用于补偿企业已 发生的关联用度或损失的，取得时奏凯计入当期损益；   （3）与企业日常举止关联的政府补助，应该按照经济业求骨子，计入其他收益或冲减相 关成本用度。与企业日常举止无关的政府补助，应当计入营业外收支。   （二十四）所得税的司帐处理方法 在应征税暂时性相反或可抵扣暂时性相反的，按照预期收回该金钱或返璧该欠债期间的适用 税率计算说明递延所得税金钱或递延所得税欠债。 对已说明的递延所得税金钱，当瞻望到畴昔期间很可能无法得到弥散的应征税所得额用于抵 扣递延所得税金钱时，应当减记递延所得税金钱的账面价值。在很可能得到弥散多的应征税 所得额时，减记的金额给以转回。本公司畴昔期间很可能得到弥散的应征税所得额的金额是 依据握住层批准的筹备规划（或盈利预测）笃定。   然则同期具有下列特征的交易中因金钱或欠债的运转说明所产生的递延所得税金钱不予 说明：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响司帐利润也不影响应征税所 新疆天润乳业股份有限公司                    2021 年度财务报表附注 得额（或可抵扣蚀本）。   本公司对与子公司、联营公司及互助企业投资关联的可抵扣暂时性相反，同期得志下列 条件的，说明相应的递延所得税金钱：（1）暂时性相反在可料念念的畴昔很可能转回；（2） 畴昔很可能得到用来抵扣暂时性相反的应征税所得额。   除下列情况产生的递延所得税欠债之外，本公司说明整个应征税暂时性相反产生的递延 所得税欠债：（1）商誉的运转说明；（2）同期得志具有下列特征的交易中产生的金钱或负 债的运转说明：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响司帐利润也不影响应征税 所得额（或可抵扣蚀本）。③本公司对与子公司、联营公司及互助企业投金钱生关联的应纳 税暂时性相反，同期得志下列条件的：1）投资企业八成限定暂时性相反的转回的时期；2） 该暂时性相反在可料念念的畴昔很可能不会转回。 得弥散的应征税所得额用以抵扣递延所得税金钱的利益，则减记递延所得税金钱的账面价值。 在很可能得到弥散的应征税所得额时，转回减记的金额。   （二十五）筹备租借、融资租借   在租借期最先日，本公司对除短期租借和廉价值金钱租借之外的租借说明使用权金钱和 租借欠债，并在租借期内分别说明折旧用度和利息用度。本公司在租借期内各个期间遴聘直 线法或其他合理方法，将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额计入当期用度。   （1）使用权金钱   使用权金钱，是指承租东谈主可在租借期内使用租借金钱的职权。在租借期最先日。使用权 金钱按照成本进走运转计量。该成本包括：①租借欠债的运转计量金额；②在租借期最先日 或之前支付的租借付款额，存在租借激发的，扣除已享受的租借激发关联金额；③承租东谈主发 生的运转奏凯用度；④承租东谈主为拆卸及移除租借金钱、回答租借金钱所在步地或将租借金钱 回答至租借要求约 定状态瞻望将发生的成本。本公司使用权金钱折旧遴聘年限平均法分类计提。对于能合理确 定租借期届满时将会取得租借金钱整个权的，在租借金钱瞻望剩余使用寿命内计提折旧；对 于无法合理笃定租借期届满时将会取得租借金钱整个权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿 命两者孰短的期间内计提折旧。 新疆天润乳业股份有限公司                      2021 年度财务报表附注   本公司按照《企业司帐准则第 8 号——金钱减值》的关联端正来笃定使用权金钱是否已 发生减值并进行司帐处理。   （2）租借欠债   租借欠债按照租借期最先日尚未支付的租借付款额的现值进走运转计量。租借付款额包 括： ①固定付款额（包括骨子固定付款额），存在租借激发的，扣除租借激发关联金额；②取决 于指数或比率的可变租借付款额；③根据承租东谈主提供的担保余值瞻望应支付的款项；④购买 取舍权的行权价钱，前提是承租东谈主合理笃定将欺诈该取舍权；⑤欺诈休止租借取舍权需支付 的款项，前提是租借期响应出承租东谈主将欺诈休止租借取舍权。本公司遴聘租借内含利率看成 折现率；要是无法合理笃定租借内含利率的，则遴聘本公司的增量借钱利率看成折现率。本 公司按照固定的周期性利率计算租借欠债在租借期内各期间的利息用度，并计入财务用度。 该周期性利率是指公司所遴聘的折现率或改良后的折现率。未纳入租借欠债计量的可变租借 付款额在执行发生时计入当期损益。当本公司对续租取舍权、休止租借取舍权或者购买取舍 权的评估终结发生变化的，则按变动后的租借付款额和改良后的折现率计算的现值再行计量 租借欠债，并相应转圜使用权金钱的账面价值。当骨子租借付款额、担保余值瞻望的搪塞金 额或者取决于指数或比率的可变租借付款额发生变动的，则按变动后的租借付款额和原折现 率计算的现值再行计量租借欠债，并相应转圜使用权金钱的账面价值。   （1）筹备租借   本公司在租借期内各个期间遴聘直线法或其他合理方法，将筹备租借的租借收款额说明 为房钱收入。本公司将发生的与筹备租借谋划的运转奏凯用度给以成本化，在租借期内按照 与房钱收入调换的说明基础分期计入当期收益。   （2）融资租借   本公司在租借最先日，将应收融资租借钱，未担保余值之和与其现值的差额说明为未实 现融资收益，在将来收到房钱的各期间内说明为租借收入。本公司发生的与出租交易关联的 运转奏凯用度，计入应收融资租借钱的运转入账价值中。   （二十六）合手有待售金钱   本公司将同期得志下列条件的非流动金钱分歧为合手有待售：①公司已经就握住该非流动 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注 金钱作出决议；②公司已经与受让方签订了不可清除的转让条约；三是该项转让将在一年内 完成。 该项固定金钱的瞻望净残值八成响应其公允价值减行止置用度后的金额，但不得进步稳健合手 有待售条件时该项固定金钱的原账面价值，原账面价值高于转圜后瞻望净残值的差额，应作 为金钱减值损左计入当期损益。 某项金钱或握住组被划归为合手有待售，但自后不再得志合手有 待售的固定金钱的说明条件，公司将住手将其划归为合手有待售，并按照下列两项金额中较低 者计量：①该金钱或握住组被划归为合手有待售之前的账面价值，按照其假设在莫得被划归为 合手有待售的情况下原应说明的折旧、摊销或减值进行转圜后的金额；②决定不再出售之日的 再收回金额。   （二十七）司帐策略、司帐揣度变更及瑕疵司帐误差更正的说明   依据财政部于 2018 年 12 月发布改良后的《企业司帐准则第 21 号——租借》。本公 司自 2021 年 1 月 1 日起执行。对于初次执行日前已存在的合同，本公司取舍不再行评估 其是否为租借或者包含租借。本公司根据初次执行的累计影响数，转圜初次执行当年年头留 存收益及财务报表其他关联神志金额，不转圜可比期间信息。   执行新租借准则对本期期初金钱欠债表关联项策动影响列示如下：                                                                       单元:元   项      目       2020-12-31         新租借准则转圜影响                  2021-1-1  固定金钱           1,060,122,231.01           -18,383,204.96    1,041,739,026.05  使用权金钱                                     30,120,564.38       30,120,564.38  一年内到期的非流 动欠债  租借欠债                                      20,715,381.08       20,715,381.08  弥远搪塞款            12,405,465.61            -11,825,247.51          580,218.10   五、税项   （一）主要税种及税率    税种                  计税依据                                   税率                                                   计算销项税额的税率为 6%、 升值税          销项税额减可抵扣进项税额后的余额 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 城市建设爱戴税     应交流转税                     5%或 7% 教师费附加       应交流转税                     3%、2%、1% 地方教师附加      应交流转税                     2%、1% 环境保护税       应税混浊物                                       当量             根据税王法定对今年度税前司帐利润作 企业所得税                                 0%、15%、25%、20%             相应转圜后计算得出的应征税所得额   （二）税收优惠及批文   （1）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限职责公司适用从事农、林、牧、渔业项 目及农居品的初加工神志所得免征企业所得税的企业优惠策略，经乌高新国税[2009]005 号 《减免税批准奉告书》批准，同意子公司天润科技从 2008 年 1 月 1 日起减免相应部分的企业 所得税。沙湾盖瑞乳业有限职责公司奶类初加工神志所得免征企业所得税已于 2010 年 5 月 10 日在沙湾县国度税务局进行备案登记，2010 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 16 日减免相应部分的 企业所得税。   （2）依据财政部 税务总局 国度发展转换委公告 2020 年第 23 号《对于延续西部掀开发 企业所得税策略的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的饱读 励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限 职责公司适用西部掀开发企业所得税享受 15%的税率优惠策略。   （3）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天澳牧业有限公司、沙湾天润生物有限职责公司属于从事 农、林、牧、渔项策动行业，经奎屯市国度税务局批准，子公司新疆天澳牧业有限公司享受 免征所得税的优惠策略。经沙湾县国度税务局批准，子公司沙湾天润生物有限职责公司 2010 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月减免相应部分的企业所得税。   （4）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天润沙河牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项策动行 业，经国度税务总局阿拉尔税务局批准，享受免征所得税的优惠策略。   （5）依据财政部、国度税务总局[2019]13 号文献《对于实施小微企业普惠性税收减免政 策的奉告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不进步 100 万元的部分，减按 25%计入应征税所 得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，和财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号 《对于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠策略的公告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不进步 100 新疆天润乳业股份有限公司                              2021 年度财务报表附注 万元的部分，在《财政部 税务总局对于实施小微企业普惠性税收减免策略的奉告》(财税〔2019〕 限公司适用此优惠策略。   （6）依据财税[2021]27 号 财政部 税务总局《对于新疆贫困地区及喀什、霍尔果斯两个 特殊经济开发区新办企业所得税优惠策略的奉告》，2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日， 免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆天润唐王城乳品 有限公司适用此优惠策略。   （7）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆天润北亭牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项策动行业，经 阜康市国度税务局批准，享受免征所得税的优惠策略。   （8）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司适用从事农、林、牧、渔业神志及 农居品的初加工神志所得免征企业所得税的企业优惠策略，已在乌鲁木皆市沙依巴克区国税 局进行了企业所得税所得免税备案。   （9）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，子公司新疆芳草天润牧业有限职责公司属于从事农、林、牧、渔项策动行业， 经国度税务总局呼图壁县税务局批准，享受免征所得税的优惠策略。   （1）根据《中华东谈主民共和国升值税暂行条例》（国务院令第 134 号）第十六条文定子公 司沙湾天润生物有限职责公司、新疆天润沙河牧业有限公司、新疆天润人烟台奶牛衍生有限 公司、新疆天润北亭牧业有限公司、新疆芳草天润牧业有限职责公司，其销售自产农居品的 收入享受免征升值税的优惠策略。   （2）根据《中华东谈主民共和国升值税暂行条例》《财政部、国度税务局对于农民专科合作 社谋划税收策略的奉告》（财税[2008]81 号）关联端正，子公司新疆天澳牧业有限公司经向 奎屯市国度税务局备案登记，享受免征 15 年升值税的优惠策略。   （3）依据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号 《对于深化升值税转换谋划 策略的公告》自 2019 年 4 月 1 日起，试行升值税期末留抵税额退税轨制，子公司新疆天润唐 新疆天润乳业股份有限公司                                        2021 年度财务报表附注 王城乳品有限公司适用此优惠策略。   六、合并司帐报表主要神志翔实   以下翔实神志除非常注明之外，金额单元为东谈主民币元；金钱欠债表神志“期末余额”指 神志“本期金额”指 2021 年度金额，“上期金额”指 2020 年度金额。   （一）货币资金                   期末余额                            上年年末余额   神志          外币金额   折算率      东谈主民币金额           外币金额     折算率      东谈主民币金额 库存现款 东谈主民币   小计 银行进款 东谈主民币                    900,719,963.75                    370,154,344.95   小计                   900,719,963.75                    370,154,344.95 其他货币资金   整个                   900,719,963.75                    370,154,344.95   注：本公司期末无使用受限货币资金。   （二）应收账款                                            期末余额                                账面余额                     坏账准备          种类                                                                   比例                             金额           比例(%)       金额                                                                   (%) 单项计提坏账准备的应收账款             5,741,050.00     7.60   5,741,050.00   100.00 按组整个提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合            69,837,732.19   100.00   2,753,439.15     3.94     (2)合并范围内关联方组合          合 计             75,578,782.19   100.00   8,494,489.15    11.24 应收账款账面价值                                                  67,084,293.04   续表：                                           上年年末余额          种类                    账面余额                     坏账准备                             金额           比例(%)       金额          比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款             5,741,050.00     6.64   5,741,050.00   100.00 按组整个提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合            80,738,250.15   100.00   3,222,061.67     3.99 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2021 年度财务报表附注         (2)合并范围内关联方组合              合   计                         86,479,300.15      100.00      8,963,111.67         10.36 应收账款账面价值                                                                              77,516,188.48                                                                  计提      应收账款内容                      账面余额            坏账金额                     全额计提减值准备根由                                                                  比例 大连某公司销售牛欠款                 2,970,000.00        2,970,000.00      100%                                                                                不上 哈密地区畜牧局销售牛欠                                                              5 年以上账龄且屡次谋划 款                                                                              不上          合   计             5,741,050.00        5,741,050.00     遴聘账龄分析法计提坏账准备的应收账款                                  期末余额                                     上年年末余额                        账面余额                                        账面余额      账龄                                   比例          坏账准备                              比例         坏账准备                      金额                                          金额                                    (%)                                          (%)     合   计        69,837,732.19    100.00     2,753,439.15    80,738,250.15   100.00      3,222,061.67                                                       本期变动金额         类别           上年年末余额                                  收回或                         期末余额                                              计提                  核销 其他变动                                                              转回 坏账准备                 8,963,111.67           -468,622.52                                 8,494,489.15         整个           8,963,111.67           -468,622.52                                 8,494,489.15                                                                                         占应收账款总         单元称呼             与本公司关系                      金额                 账龄                                                                                         额的比例(%) 客户一                        非关联方                17,219,737.60        1 年以内                      22.78 客户二                        非关联方                 5,024,938.87            1-2 年                   6.65 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2021 年度财务报表附注 客户三                       非关联方             4,289,682.39         1 年以内                5.68 客户四                       非关联方             3,979,793.53         1 年以内                5.27 客户五                       非关联方             2,970,000.00         5 年以上                3.93         整个                                33,484,152.39                             44.31 关联方应收搪塞余额”。    （三）预支款项                       期末余额                                       上年年末余额 账 龄               金额           比例 %        坏账准备                金额          比例 %      坏账准备 合 计      13,527,836.26     100.00      623,541.33      10,820,560.67   100.00   623,541.33 净 值                              12,904,294.93                              10,197,019.34          单元称呼                             金额                    账龄              关联关系 供应商一                                       623,541.33         3 年以上             非关联方 供应商二                                       123,622.80         3 年以上             非关联方 供应商三                                       124,868.40         3 年以上             非关联方              整个                            872,032.53                                          占预支账                      与本公司         单元                账面余额                           账龄                     未结算原因                                          款比例%                       关系 供应商一                 2,225,099.00           16.45       1 年以内      非关联方         预支保障款 供应商二                 1,356,493.79           10.03       1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商三                 1,318,266.97               9.74    1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商四                 1,005,427.30               7.43    1 年以内      非关联方         预支材料款 供应商五                      806,080.00            5.96    1 年以内      非关联方         预支材料款         整个           6,711,367.06           49.61 金钱。    （四）其他应收款 新疆天润乳业股份有限公司                                             2021 年度财务报表附注         项   目              期末余额                          上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款                          10,444,677.94                29,959,315.37         合   计                  10,444,677.94                29,959,315.37    （1）按账龄深刻                 账龄                     期末余额               上年年末余额 整个                                       15,345,543.75      35,709,732.26 减：坏账准备                                    4,900,865.81       5,750,416.89 期末其他应收款账面价值                              10,444,677.94      29,959,315.37    （2）按款项性质分类情况         款项性质                    期末余额                      上年年末余额 备用金及职工欠款                               1,034,364.92            318,357.02 保证金及押金                                 1,140,140.68            568,232.52 走动款                                    8,610,824.93         30,894,591.55 其他                                     4,560,213.22          3,928,551.17 整个                                    15,345,543.75         35,709,732.26    （3）坏账准备计提情况                         第一阶段          第二阶段        第三阶段                                 整个这个词存续期预           整个这个词存续期         坏账准备          畴昔 12 个月预期 期信用损失           预期信用损         整个                         信用损失     (未发生信用          失(已发生                                    减值)           信用减值) --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 本期计提                        -849,551.08                          -849,551.08 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动    （4）坏账准备的情况                                           本期变动金额        类别       上年年末余额                         收回或               期末余额                                    计提              核销 其他变动                                                 转回 按单项计提坏账准备 按组整个提坏账准备 5,750,416.89           -849,551.08                    4,900,865.81        整个        5,750,416.89    -849,551.08                    4,900,865.81    （5）按种类深刻    期末按组整个提坏账准备的其他应收款    应收内容              账面金额                      坏账准备            计提比例% 账龄组合                    15,345,543.75           4,900,865.81          31.94     合 计                 15,345,543.75           4,900,865.81           31.94    （6）本敷陈期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期 又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。    （7）截止敷陈期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：                 与本公司关                                          占其他应收款总    单元称呼                           金额              账龄                   系                                             额的比例(%) 第别称                非关联方         3,570,000.00     5 年以上                 23.26 第二名                非关联方         1,061,614.88     3-4 年                  6.92 第三名                非关联方         1,032,413.11     1 年以内                  6.73 第四名                非关联方           565,801.74     1 年以内                  3.69 第五名                非关联方           500,000.00     1 年以内                  3.26        整个                       6,729,829.73                           43.86    （8）公司敷陈期内无休止说明的应收款项情况。    （9）公司敷陈期内无以应收款项为场合进行证券化的情况。    （五）存货                      期末余额                              上年年末余额   神志             账面余额      跌价        账面价值           账面余额      跌价      账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2021 年度财务报表附注                               准备                                        准备 原材料        349,515,080.53            349,515,080.53    259,762,517.15           259,762,517.15 库存商品        22,683,877.78             22,683,877.78     16,845,684.48            16,845,684.48 低值易耗品       7,520,964.09               7,520,964.09      4,861,576.49             4,861,576.49 耗尽性生物 金钱 盘活材料          612,602.40                 612,602.40        326,978.40               326,978.40  合    计    401,115,745.71            401,115,745.71    284,092,459.64           284,092,459.64      （六）其他流动金钱           神志类别                              期末余额                          上年年末余额 待抵扣税金                                             15,467,513.02                 19,107,100.10 预缴所得税                                                 847,911.10                  782,788.04 进款利息                                                  700,486.11            整个                                     17,015,910.23                 19,889,888.14      （七）弥远股权投资      神志            上年年末余额                   本期加多              本期减少               期末余额 对子公司投资 对子营企业投资              2,741,987.19           104,519.90         160,000.00       2,686,507.09 其他投资      整个              2,741,987.19           104,519.90         160,000.00       2,686,507.09                 核算方 被投资单元                          投资成本         上年年末余额               增减变动             期末余额                  法 乌鲁木皆天润 爱科检测扣问          权益法            300,000.00      339,704.75            8,441.23     348,145.98 有限公司 新疆博润农牧                 权益法          1,600,000.00   2,402,282.44           -63,921.33    2,338,361.11 有限公司      整个                      1,900,000.00   2,741,987.19           -55,480.10    2,686,507.09      续表：                                                       在被投资单元合手                    在被投资单             在被投资单                                                       股比例与表决权           减值准       本期计提减  被投资单元             位合手股比例             位表决权比                                                       比例不一致的说            备         值准备                      (%)              例(%)                                                          明 乌鲁木皆天润爱                     30.00%       30.00% 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 科检测扣问有限 公司 新疆博润农牧有 限公司    整个              --              --   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，八成对该公司生 产相似产生垂危影响。   （八）固定金钱   项    目        期末余额                    上年年末余额             2021 年 1 月 1 日余额 固定金钱           1,301,822,310.55         1,060,122,231.01     1,041,739,026.05 固定金钱算帐   合    计       1,301,822,310.55         1,060,122,231.01     1,041,739,026.05 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                                    2021 年度财务报表附注           神志           房屋及建筑物              机器开辟                运输开辟               电子开辟          其他固定金钱                 整个 一、账面原值： （1）购置                   17,751,886.59    14,873,085.38       1,802,387.29        3,781,434.66    3,001,418.77        41,210,212.69 （2）在建工程转入              160,122,710.77   136,539,356.74         301,769.92        1,092,610.62    1,371,767.13       299,428,215.18 （3）企业合并加多 （1）握住或报废                3,431,239.94     8,099,690.20              230,085.46      596,668.36      264,414.53       12,622,098.49 （2）其他转出 二、累计折旧 （1）计提                  21,991,239.65     38,681,108.35        1,517,337.11       4,690,725.43    2,832,953.61        69,713,364.15 （2）其他加多 （1）握住或报废                  115,224.63     2,154,273.37              193,682.04      506,180.96      252,004.70        3,221,365.70 （2）其他转出 三、减值准备 （1）计提                   1,650,830.24        429,217.67                                                               2,080,047.91 （1）握住或报废                                    639,001.48                                                                 639,001.48 （2）其他转出 四、账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                       2021 年度财务报表附注    公司子公司天润科技 2018 年转固的研发中心 20,190,008.66 元、中试车间 6,562,553.50 元、燃气汽锅房 6,723,238.39 元，正在办理产权中。 元，净值 71,539,529.54 元。 值 131,076,026.54 元,净值为 103,599,965.12 元。 净值为 76,856,387.72 元。 元,净值为 82,996,735.77 元。 净值为 143,053,907.74 元。 有限职责公司租借的位于农村地皮上的 3 个衍生场，                         触及的衍生用建筑物原值 60,809,768.96 元,净值为 55,009,432.25 元。    （九）在建工程         项 目                          期末余额                         上年年末余额 在建工程                                   117,579,134.06                   191,650,203.04 工程物质         合 计                            117,579,134.06                   191,650,203.04                               期末余额                                上年年末余额    神志                         减值                                       减值                账面余额                    账面净值             账面余额                  账面净值                               准备                                       准备 北亭 1 万头规 模化示范牧场        80,400,294.72           80,400,294.72 建设神志 蓄积化协同制 造神志 唐王城年产 3 万吨乳成品加        4,514,373.76             4,514,373.76   176,034,050.13        176,034,050.13 工神志 牛场改造神志        2,039,415.98             2,039,415.98     6,548,635.46          6,548,635.46 巴楚天润 5000 头奶牛建设项 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注 目 库房建设 机器开辟       15,702,146.14            15,702,146.14 南京丰顿牧场 管控平台 “丝路云表”牧 场科普示范配 套模范建设项 目 其他神志       4,678,312.04              4,678,312.04         3,903,975.63          3,903,975.63   整个      117,579,134.06           117,579,134.06    191,650,203.04           191,650,203.04    神志称呼            上年年末余额               本期加多                 转入固定金钱             其他减少 北亭 1 万头限制化 示范牧场建设神志 蓄积化协同制造项 目 唐王城年产 3 万吨 乳成品加工神志 牛场改造神志              6,548,635.46        5,850,161.72         10,359,381.20 巴楚天润 5000 头奶 牛建设神志 库房建设                                  27,606,291.64          27,606,291.64 机器开辟                                  15,702,146.14 南京丰顿牧场管控 平台 “丝路云表”牧场科 普示范配套模范建                                4,235,672.06 设神志 其他神志                3,903,975.63      13,563,323.63          12,612,288.19      176,699.03     整个            191,650,203.04     232,603,292.91         299,428,215.18    7,246,146.71   续表：                       利息成本化         其中：本期利息               本期利息成本     神志称呼                                                                      期末余额                       累计金额           成本化金额                 化率(%) 北亭 1 万头限制化示范 牧场建设神志 蓄积化协同制造神志                                                                     4,297,601.82 唐王城年产 3 万吨乳制 品加工神志 牛场改造神志                                                                        2,039,415.98 巴楚天润 5000 头奶牛建 设神志 库房建设 机器开辟                                                                         15,702,146.14 南京丰顿牧场管控平台                                                                      918,000.00 “丝路云表”牧场科普示                                                                   4,235,672.06 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注 范配套模范建设神志 其他神志                                                               4,678,312.04         整个                                                       117,579,134.06    说明：北亭 1 万头限制化示范牧场建设神志 55,000.00 万元，狂妄 2021 年年末神志程度 为 14.62%。    （十）坐褥性生物质产    神志        上年年末余额             本期加多             本期减少             期末余额 畜牧衍生业 一、产畜 产畜小计         298,142,461.47   158,863,717.01   121,135,253.04   335,870,925.44 二、幼畜         177,553,981.90   203,216,059.65   180,969,971.86   199,800,069.69    整个        475,696,443.37   362,079,776.66   302,105,224.90   535,670,995.13                                           本期变动金额      类别        上年年末余额                      收回或                     期末余额                                   计提                   转销                                             转回 坐褥性生物质产 减值准备     整个    8,979,481.13 2,207,580.60 7,268,922.62                 3,918,139.11 加多产畜 158,863,717.01 元，因出售、算帐而减少产畜净额 77,748,746.76 元，因计提折旧 而减少产畜 41,178,925.68 元。    （十一）使用权金钱           神志                      地皮             机器开辟               整个 一、账面原值： 二、累计折旧 新疆天润乳业股份有限公司                                               2021 年度财务报表附注   （1）计提                       3,004,880.85        1,525,846.20     4,530,727.05   （1）握住或报废 三、减值准备   （1）计提   （1）握住或报废   （2）其他转出 四、账面价值        （十二）无形金钱       神志          地皮使用权           商标专利权              软件              整个 一、账面原值    (1)购置                            58,036.62      422,865.94       480,902.56    (2)在建工程转入       7,069,447.68                                   7,069,447.68    (3)企业合并加多    (1)握住 二、累计摊销    (1)计提             811,148.36     300,773.11     771,111.75     1,883,033.22    (2)企业合并加多    (1)握住 三、减值准备    (1)计提    (2)企业合并加多 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注    (1)握住 四、账面价值 价值    注 ： 期 末 土 地 使 用 权 39,239,272.02 元 ， 系 公 司 子 公 司 天 润 科 技 乌 昌 公 路 土 地 唐王城地皮 7,069,447.68 元，各地块基本情况如下：    乌昌公路地皮：地皮证编号为兵十二师国用 2012 第 121002508 号，位于新疆坐褥建设兵 团农十二师五一农场三连,系以受让边幅取得，属于工业用地，地皮面积 100,000.00 ㎡，使 用权自 2008 年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按执行使用年限 48.50 年进行摊销；    乌昌公路办公区地皮：地皮证编号为兵（2019）第十二师不动产权第 003957 号、兵（2019） 第十二师不动产权第 003958 号，位于乌鲁木皆市头屯河区乌昌公路 2702 号，属于工业用地， 地皮面积 100,000.00 ㎡，使用权自 2007 年 5 月 16 日起 2057 年 5 月 15 日止。    沙湾盖瑞地皮：地皮证编号为沙国用 2004 字第 000003593 号，位于三谈河子镇乌鲁木皆 东路 09-05，系子公司以受让边幅取得，属于工业用地，地皮面积 27,168.62 ㎡，使用权自    人烟台地皮：地皮编号为 XS 2019-7-1，位于西山农牧场二连，系子公司以受让边幅取得， 属于科研用地，地皮面积 14298.00 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 15 日至 2069 年 11 月 15 日， 按执行使用年限 50 年进行摊销。    唐王城地皮：地皮编号为 2019-028，位于第三师图木舒克市永安坝工业园区，系以受让 边幅取得，属于工业用地，地皮面积 62,003.42 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年    （十三）商誉 被投资单元称呼或                 上年年末余额               今年加多           今年减少            期末余额 形成商誉的事项 沙湾盖瑞              32,236,217.89                                    32,236,217.89 沙湾天润              22,504,170.69                                    22,504,170.69     整个            54,740,388.58                                    54,740,388.58 被投资单元称呼或                 上年年末余额               今年加多           今年减少            期末余额  形成商誉的事项 新疆天润乳业股份有限公司                                                    2021 年度财务报表附注 沙湾盖瑞       23,508,570.60  7,940,784.16    31,449,354.76 沙湾天润       21,294,587.68                  21,294,587.68    整个      44,803,158.28  7,940,784.16    52,743,942.44   注:公司依据评估基准日 2021 年 12 月 31 日的《新疆天润生物科技股份有限公司以财务 敷陈为策动对商誉进行减值测试所触及的沙湾盖瑞乳业有限职责公司含商誉金钱组金钱评估 敷陈》(卓信大华评报字(2021)第 8576 号)，沙湾盖瑞关联金钱组在估值基准日的可回收价值 为 4,500.00 万元，小于其账面价值 5,721.66 万元。因此，天润乳业按迤逦合手股比例 65%折算，    （十四）弥远待摊用度          神志称呼         上年年末余额            加多数              摊销数         期末余额 景不雅造型                                   113,590.00         1,893.17    111,696.83 临时模范                  1,342,968.19   1,656,869.98       611,883.17   2,387,955.00 装修费                     212,095.74      99,037.50       206,066.75    105,066.49 房屋维修费                                  236,426.81        10,773.55    225,653.26 人烟台牛场粪污还田管谈                            251,313.96        20,942.80    230,371.16 其他                      949,233.88      74,242.19        93,807.93    929,668.14 整个                    2,504,297.81   2,431,480.44       945,367.37   3,990,410.88    注：本公司对临时模范的摊销期按照受益期笃定为 5 年。    （十五）递延所得税金钱       项 目                    期末余额                           上年年末余额                    可抵扣暂时性                           可抵扣暂时性 一、递延所得税金钱                       递延所得税金钱                           递延所得税金钱                       相反                                相反 金钱减值准备            14,888,617.61  1,856,694.92       14,062,015.40  2,109,302.31          小计       14,888,617.61      1,856,694.92   14,062,015.40    2,109,302.31           项   目                      期末余额                       上年年末余额 可抵扣暂时性相反 可抵扣蚀本                                    3,669,262.50                5,510,339.18           合   计                          3,669,262.50                5,510,339.18           项 目                     期末余额                          上年年末余额 合 计                                     3,669,262.50                 5,510,339.18    （十六）金钱减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                                                              本期减少         神志           上年年末余额              本期加多                                     期末余额                                                         转回         转销 一、坏账准备               15,337,069.89     -1,318,173.60                           14,018,896.29 二、存货跌价准备 三、可供出售金融金钱减值准 备 四、合手有至到期投资减值准备 五、弥远股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定金钱减值准备            6,802,652.41      2,080,047.91            639,001.48      8,243,698.84 八、工程物质减值准备 九、在建工程减值准备 十、坐褥性生物质产减值准备         8,979,481.13      2,207,580.60           7,268,922.62     3,918,139.11 十一、油气金钱减值准备 十二、无形金钱减值准备 十三、商誉减值准备            44,803,158.28      7,940,784.16                           52,743,942.44 十四、其他         合    计       75,922,361.71     10,910,239.07           7,907,924.10    78,924,676.68    （十七）其他非流动金钱         神志类别                         期末余额                           上年年末余额 预支工程款                                      12,774,217.30                      21,219,854.43             整个                             12,774,217.30                      21,219,854.43    （十八）短期借钱     借钱类别                       期末余额                                上年年末余额 信用借钱                                   138,000,000.00                     100,000,000.00 典质借钱 质押借钱 保证借钱         整个                             138,000,000.00                     100,000,000.00    （十九）搪塞账款                         期末余额                                     上年年末余额   账龄                   金额                   比例（%）                  金额                比例（%）   整个             450,414,325.30                100.00    372,178,675.77             100.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2021 年度财务报表附注  单元称呼            金额              占搪塞账款比例%                       欠款时期             与本公司关系 供应商一           27,295,458.22                      6.06          1 年以内              非关联方 供应商二           20,636,924.08                      4.58          1 年以内              非关联方 供应商三           17,597,716.73                      3.91          1 年以内              非关联方 供应商四           13,886,141.54                      3.08          1 年以内              非关联方 供应商五           13,764,578.21                      3.06          1 年以内              非关联方   整个           93,180,818.78                     20.69  单元称呼              金额                        账龄                          未偿还或结转的原因 供应商一            10,353,880.91                                               未结算购牛款                                       以上 8,177,399.99 元 供应商二             4,745,221.32                                               未结算工程款                                       上 4,342,263.03 元 供应商三      3,544,065.99                      1-2 年                           未结算开辟款 供应商四      1,438,529.37                      1-2 年                           未结算兽药款 供应商五      1,013,392.90                      1-2 年                           未结算兽药款   整个     20,081,697.59   （二十）合同欠债      项 目                        期末余额                                 上年年末余额 预收货款                                 45,583,640.51                                38,194,556.73      合 计                             45,583,640.51                                38,194,556.73   （二十一）搪塞职工薪酬        项 目              上年年末余额              本期加多额                本期支付额               期末余额 一、短期薪酬                  54,101,588.90      243,647,039.17       248,189,099.41     49,559,528.66 二、辞职后福利-设定提存规划                              21,842,531.53        21,842,531.53 三、除名福利 四、一年内到期的其他福利        合 计              54,101,588.90      265,489,570.70       270,031,630.94     49,559,528.66          项 目             上年年末余额                 本期加多额             本期支付额              期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴            45,019,772.48      195,008,208.67       201,155,189.05    38,872,792.10 二、职工福利费                                         15,869,896.34     15,869,896.34 三、社会保障费                                         14,719,208.55     14,719,208.55 其中：1．医疗保障费                                      14,121,928.96     14,121,928.96 四、住房公积金                         5,880.00         9,968,368.40      9,974,248.40 五、工会经费和职工教师经费             9,075,936.42           8,081,357.21      6,470,557.07    10,686,736.56 六、非货币性福利 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2021 年度财务报表附注 七、因灭亡办事关系给予的补偿 八、其他 其中：以现款结算的股份支付         合 计                54,101,588.90    243,647,039.17     248,189,099.41    49,559,528.66    设定提存规划              上年年末余额               本期加多额              本期支付额               期末余额 一、基本养老保障费                                  21,191,524.34      21,191,524.34 二、安静保障费                                         651,007.19       651,007.19 三、企业年金缴费        合 计                                 21,842,531.53      21,842,531.53   （二十二）应交税费        税费神志                          期末余额                             上年年末余额 升值税                                              66,347.27                       1,297,902.90 城市爱戴建设税                                          11,179.06                          83,627.78 教师费附加                                             4,821.22                          37,672.73 企业所得税                                       1,107,296.61                           864,780.31 印花税                                             417,059.00                         253,427.13 个东谈主所得税                                           357,373.56                         414,233.30 地方教师附加                                            3,201.16                          25,115.15 房产税                                             191,009.17                           5,301.45 环境保护税                                           947,072.99                       6,225,463.32 地皮使用税                                                                                    2.20        合 计                                  3,105,360.04                         9,207,526.27   （二十三）其他搪塞款               项   目                               期末余额                    上年年末余额 搪塞利息 搪塞股利                                               20,380,486.60                12,959,775.47 其他搪塞款                                             102,506,896.00                99,363,614.13               合   计                               122,887,382.60            112,323,389.60                   单元称呼                                       期末余额               上年年末余额 沙湾供销(集团)有限职责公司                                               1,479,073.00           82,069.10 阿克苏市艾力达尔投资有限公司                                           15,294,414.72          12,877,706.37 阿拉尔市沙河镇建融国有金钱投资筹备有限职责公司                                      3,606,998.88                       整个                                 20,380,486.60          12,959,775.47   （1）按账龄列示的其他搪塞款 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                         期末余额                                      上年年末余额   账龄                     金额              比例%                        金额                比例%   整个             102,506,896.00          100.00              99,363,614.13          100.00    （2）截止敷陈期末，其他搪塞款金额前五名单元情况                                               占其他搪塞                            与本公司关         单元称呼                 金额                                 欠款时期                                                款比例%                              系 客户一                       4,625,205.38            4.51            3 年以上         非关联方 客户二                       2,647,434.68                2.58        1 年以内         非关联方 客户三                       2,364,678.90                2.31        1 年以内         非关联方 客户四                       1,883,165.14                1.84        1 年以内         非关联方 客户五                       1,563,761.47                1.53        1 年以内         非关联方         整个               13,084,245.57               12.77    （3）截止敷陈期末，账龄进步 1 年的大额其他搪塞款情况：         单元称呼                 款项内容                      欠款时期                    金额 客户一                           走动款                      3 年以上                  4,625,205.38 客户二                           走动款                      3 年以上                  1,350,000.00 客户三                           走动款                       1-3 年                1,073,333.40        整个                                                                    7,048,538.78    （4）截止敷陈期末，其他搪塞款按照款项性质分类列示如下：         款项性质                        期末余额                              上年年末余额 销售保证金、押金                                        30,754,367.90                28,793,223.63 销售佣金                                                 563,806.70                 794,805.13 走动款                                             23,794,378.48                26,101,413.58 运脚                                              18,416,679.63                15,008,015.22 促销费                                             11,911,042.71                17,983,651.87 其他                                              17,066,620.58                10,682,504.70 整个                                             102,506,896.00                99,363,614.13    （二十四）一年内到期的非流动欠债          神志                  期末余额               上年年末余额              2021 年 1 月 1 日余额 一年内到期的递延收益神志                                     8,860,869.93                 8,860,869.93 一年内到期的租借欠债                  6,954,758.16                                      2,847,225.85          合   计              6,954,758.16         8,860,869.93                11,708,095.78 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注                        项   目                          期末余额               上年年末余额 与金钱关联的递延收益                                                                 8,860,869.93                        合   计                                               8,860,869.93                项   目                   期末余额           上年年末余额         2021 年 1 月 1 日余额 租借付款额                                 9,727,500.00                         5,198,000.00 未说明的融资用度                              2,772,741.84                         2,350,774.15                合   计                  6,954,758.16                        2,847,225.85   （二十五）其他流动欠债            项       目                      期末余额                         期初余额 合同欠债对应的销项税金                                      5,268,823.92               4,600,849.35            合       计                             5,268,823.92               4,600,849.35   （二十六）弥远借钱            借钱类别                           期末余额                         期初余额 信用借钱                                           100,000,000.00 典质借钱 质押借钱 保证借钱             整个                                 100,000,000.00   （二十七）租借欠债    项       目                   期末余额                 上年年末余额           2021 年 1 月 1 日余额 租借付款额                          41,225,214.41                              33,096,710.00 未说明的融资用度                       14,025,504.46                              12,381,328.92   租借欠债净额                       27,199,709.95                              20,715,381.08   （二十八）弥远搪塞款        神志                      期末余额                 上年年末余额           2021 年 1 月 1 日余额 弥远搪塞款                                                11,825,247.51 专项搪塞款                             580,218.10            580,218.10           580,218.10        合   计                      580,218.10         12,405,465.61           580,218.10   （1）弥远搪塞款列示            神志                            期末余额                        上年年末余额 融资开辟租借                                                                    11,825,247.51            合       计                                                      11,825,247.51   （2）弥远搪塞款明细 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2021 年度财务报表附注      神志           上年年末余额                本期加多               本期减少              期末余额 搪塞融资租借钱           17,500,000.00                         17,500,000.00 未说明的融资用度             5,674,752.49                        5,674,752.49      整个           11,825,247.51                         11,825,247.51   注：本期弥远搪塞款减少系依据新租借准则将其重分类至租借欠债。           神志                          期末余额                         上年年末余额 财政专项资金                                        580,218.10                      580,218.10        合 计                                    580,218.10                      580,218.10   （二十九）递延收益                 神志                                 期末余额                    上年年末余额 递延收益-政府补助                                          220,511,011.83          154,780,925.75                 合 计                                220,511,011.83          154,780,925.75   递延收益-政府补助的说明：       种     类              上年年末余额                本期加多        本期减少              期末余额 一、与金钱关联的政府补助 造 神志 设神志 资金 目-天澳 目-沙湾 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注 亭 金 金 开辟配套补贴资金 贴 要津期间研发与应用专项资金 金       小     计       140,480,092.42    68,829,400.00   3,160,388.60   206,149,103.82 二、与收益关联的政府补助 优质奶啤乳源酵母菌的分离、苟且 及系列风仪奶啤居品研发 佐餐软质干酪的研发与中试           600,000.00                                       600,000.00 优质奶啤乳源酵母菌活性干粉制 备工艺的开发 其他期间讨论与开发开销            350,000.00                                       350,000.00 农居品性量安全                400,000.00                                       400,000.00 优良奶啤酵母菌种筛选及冻杆菌 剂制备与应用 浓缩爱克林酸奶研发及应用         1,680,000.00                                     1,680,000.00 新疆传统发酵成品中菌种资源收 集过甚菌种制备与应用 褐色系列酸奶的开发与中试           400,000.00                                       400,000.00 民族贸易贷款贴息             1,345,833.33        400,000.00    300,000.00     1,445,833.33 慕斯酸奶的开发与中试             300,000.00                                       300,000.00 奶啤乙醇度检测要津期间点的研 究与应用 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的造访及轮廓防控期间的推论    1,470,000.00                      100,000.00      1,370,000.00 应用 新疆天润乳业股份有限公司                                                               2021 年度财务报表附注 优质生鲜乳安全坐褥要津期间集 成与应用 天澳粮改饲建设神志（饲草补贴）                 1,650,000.00                        1,650,000.00 天润沙河粮改饲建设神志（饲草补 贴） 万头限制化奶牛牧场种养产业链 提质增效期间集成与示范 十二师财政科技规划神志                                           700,000.00                        700,000.00 粮改饲建设神志（饲草补贴）                                         840,000.00      600,000.00        240,000.00 粮改饲建设神志（饲草补贴）                                         700,000.00      700,000.00 粮改饲建设神志（饲草补贴）                                         156,800.00                        156,800.00           小   计                14,300,833.33       5,796,800.00     5,735,725.32     14,361,908.01           合   计               154,780,925.75       74,626,200.00    8,896,113.92     220,511,011.83   （三十）股本                                          期末余额                          上年年末余额       投资者称呼                                          所占比                    所占比例                                    投资金额                              投资金额                                                      例（%）                     （%）       整个                      320,190,246.00          100.00       268,599,337.00          100.00                           上年年末余额                                                   期末余额                                                                     本期    投资者称呼                                所占比           本期加多                                  所占比                         投资金额                                        减少       投资金额                                         例（%）                                                例（%）               合   计   268,599,337.00    100.00                            320,190,246.00    100.00   注：2021 年 12 月公司以非公开刊行边幅向特定投资者刊行东谈主民币普通股（A                                                     股）   （三十一）成本公积        项      目                         期末余额                              上年年末余额 股本溢价                                       1,308,769,293.53                        815,103,739.81 其他成本公积                                        63,555,796.50                         63,555,796.50        合      计                            1,372,325,090.03                        878,659,536.31   项   目           上年年末余额                 本期加多                  本期减少                  期末余额 股本溢价              815,103,739.81       493,665,553.72                         1,308,769,293.53 其他成本公积             63,555,796.50                                                    63,555,796.50   合   计           878,659,536.31       493,665,553.72                         1,372,325,090.03 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注   注：2021 年 12 月非公开刊行东谈主民币普通股（A 股）得手后，公司股本溢价加多。   （三十二）盈余公积        项   目                   期末余额                         上年年末余额 法定盈余公积                              47,518,722.56                 36,000,362.24 轻易盈余公积                              11,554,771.70                 11,554,771.70        合   计                        59,073,494.26                 47,555,133.94    项   目       上年年末余额           本期加多                本期减少            期末余额 法定盈余公积         36,000,362.24   11,518,360.32                      47,518,722.56 轻易盈余公积         11,554,771.70                                      11,554,771.70    合   计       47,555,133.94   11,518,360.32                      59,073,494.26   （三十三）未分配利润                    神志                            本期金额              上期金额 转圜前 上年年末未分配利润                                  373,520,699.81    283,863,702.02 转圜 上年年末未分配利润整个数（调增+，调减-） 转圜后 上年年末未分配利润                                  373,520,699.81    283,863,702.02 加：本期包摄于母公司整个者的净利润                              149,670,727.48    147,434,228.38 减：索求法定盈余公积                                      11,518,360.32     15,607,134.68 索求轻易盈余公积 索求一般风险准备 搪塞普通股股利                                         44,318,890.61     42,170,095.91 转作股本的普通股股利 期末未分配利润                                        467,354,176.36    373,520,699.81   注：根据本公司 2021 年 4 月 20 日召开的 2020 年度鼓舞大会审议通过 2020 年度利润分 配决策，以 2020 年 12 月 31 日股本 268,599,337 股为基数，向全体鼓舞每 10 股派发现款红 利东谈主民币 1.65 元(含税)，共派发现款红利东谈主民币 44,318,890.61 元（含税）。   （三十四）营业收入及营业成本            项   目                         本期金额                    上期金额 主营业务收入                                   2,102,383,746.37       1,764,190,779.17 其他业务收入                                      6,874,354.44           3,482,817.01        营业收入整个                            2,109,258,100.81       1,767,673,596.18 主营业务成本                                   1,758,487,456.54       1,387,198,876.26 其他业务成本                                      5,951,599.50           1,765,946.14        营业成本整个                            1,764,439,056.04       1,388,964,822.40 新疆天润乳业股份有限公司                                 2021 年度财务报表附注          神志               本期金额                 上期金额 营业收入： 畜牧业                          59,700,359.46       36,906,903.28 液体乳及乳成品制造业                2,035,081,518.32    1,719,816,065.59 其他                            7,601,868.59        7,467,810.30          整个               2,102,383,746.37    1,764,190,779.17 营业成本： 畜牧业                          44,830,247.67       23,277,353.61 液体乳及乳成品制造业                1,707,654,616.53    1,358,273,759.50 其他                            6,002,592.34        5,647,763.15          整个               1,758,487,456.54    1,387,198,876.26         神志        本期金额                        上期金额 营业收入： 畜牧业居品                 59,700,359.46              36,906,903.28 常温乳成品              1,098,014,088.15             789,002,620.01 低温乳成品                937,067,430.17             930,813,445.58 其他                        7,601,868.59            7,467,810.30         整个         2,102,383,746.37           1,764,190,779.17 营业成本： 畜牧业居品                 44,830,247.67              23,277,353.61 常温乳成品                946,680,870.82             627,429,017.11 低温乳成品                760,973,745.71             730,844,742.39 其他                        6,002,592.34            5,647,763.15         整个         1,758,487,456.54           1,387,198,876.26          神志               本期金额                 上期金额 营业收入： 销售材料收入                       1,843,747.94        2,406,340.49 托运收入 牛奶收入                           132,316.51 租借收入                         4,175,500.00           97,786.77 其他收入                           722,789.99          978,689.75          整个                  6,874,354.44        3,482,817.01 营业成本： 销售材料开销                       2,106,245.07        1,521,689.78 牛奶开销                           132,316.50 租借开销                         3,693,277.78           79,655.52 其他开销                            19,760.15          164,600.84          整个                   5,951,599.50        1,765,946.14 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2021 年度财务报表附注                                   占营业收入总                             占营业收入总       项   目        本期金额                                 上期金额                                   额的比例（%）                            额的比例（%） 客户一              97,508,622.54        4.62         57,665,258.15         3.26 客户二              74,687,034.05              3.54   53,241,051.64             3.01 客户三              63,369,024.58              3.00   65,283,742.81             3.69 客户四              30,808,824.37              1.46   21,149,672.45             1.20 客户五              27,116,005.46              1.29   22,621,091.55             1.28       合   计      293,489,511.00            13.91   219,960,816.60           12.44   （三十五）税金及附加        项 目                    本期金额                             上期金额 城建税                                      2,465,568.51                 2,964,291.03 教师费附加                                    1,062,334.82                 1,296,285.17 地方教师费附加                                    708,158.07                  864,185.91 地皮使用税                                      348,484.86                  318,126.36 房产税                                      2,035,759.04                 2,023,488.42 印花税                                      3,443,447.57                 2,707,544.69 车船税                                         10,143.13                   11,580.00 环境保护税                                       14,425.37                   52,295.11        合 计                              10,088,321.37                10,237,796.69   （三十六）销售用度            神志                      本期金额                         上期金额           用度整个                             96,540,819.49            107,820,674.49        销售用度率%                                       4.58                     6.10            神志                      本期金额                         上期金额 职工薪酬                                       54,198,160.68            47,637,105.04 折旧费                                           976,097.92             1,016,533.10 业务宽宥费                                         431,213.15               343,671.80 差旅费                                         8,776,613.77             6,775,000.93 车辆费                                           370,939.30               306,827.24 告败坏                                         4,707,767.71             2,182,135.65 宣传费                                         3,852,863.59             1,512,001.89 进场费                                         4,308,193.89             3,550,261.83 促销费                                         1,193,084.16            26,325,970.71 销售佣金                                                                   489,970.38 物料耗尽（材料费）                                   4,824,519.65             5,809,535.08 商品损耗                                          501,079.55               435,050.01 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注 装卸费                           3,393,986.31         2,820,347.76 劳务费                           1,719,001.65           591,545.29 其他                            7,287,298.16         8,024,717.78         整个                   96,540,819.49        107,820,674.49   （三十七）握住用度          神志           本期金额                       上期金额         用度整个                 64,728,170.00         70,714,679.96        握住用度率%                           3.07               4.00         神志        本期金额                         上期金额 职工薪酬                42,321,155.95                  45,682,734.09 折旧费                  5,515,067.33                   5,223,288.48 无形金钱摊销               1,869,059.23                   1,825,460.89 业务宽宥费                1,011,246.27                    585,907.37 差旅费                  1,249,085.12                    856,100.07 车辆费                       688,241.21                 447,739.57 办公费                  1,733,996.51                   1,497,735.20 遴聘中介机构               2,095,019.53                   1,998,815.97 物料耗尽（材料费）            1,367,773.98                   1,174,696.30 董事会费                      721,874.40                 528,614.55 其他                   5,822,513.54                   6,288,666.25 存货盘盈（亏）                   327,787.41                 155,542.67 保障费                          5,349.52               4,449,378.55         整个          64,728,170.00                  70,714,679.96   （三十八）研发用度         神志         本期金额                         上期金额 工资                         1,734,220.66             1,226,396.27 社会保障费                         369,426.50              96,867.31 住房公积金                         107,412.00              79,320.00 原料                         1,380,920.23             1,072,225.15 辅料                            253,245.96             487,330.57 包装物                            24,003.09              29,257.12 检测费                           634,351.41 其他材料                          921,220.48            1,006,138.24 折旧                            262,770.37             213,738.26 会议费                            33,547.17               5,940.59 差旅费                           201,540.36              75,855.59 办公费                           187,252.01             226,771.28 新疆天润乳业股份有限公司                                                   2021 年度财务报表附注 培训费                                         42,584.50                   32,916.00 内行扣问费                                      150,845.00                  546,886.79 其他用度                                       195,644.89                  124,228.80            整个                           6,498,984.63                 5,223,871.97   （三十九）财务用度        项   目                  本期金额                              上期金额 利息开销                                7,244,032.71                     6,022,921.79 减:利息收入                             12,456,084.51                    10,352,508.31 手续费                                     95,711.17                      82,824.55 汇兑损益 其他        合 计                         -5,116,340.63                    -4,246,761.97   （四十）其他收益             项        目                      本期金额                     上期金额 政府补助                                           24,193,094.20        18,441,197.31                 整个                             24,193,094.20        18,441,197.31                          神志                         本期金额             上期金额 一、与金钱关联的政府补助 冷链系统及快速检测系统                                         153,846.15         153,846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工神志                                 3,461,538.46       3,461,538.46 鲜奶 3 万吨神志贴息                                             83,576.89       83,576.89 日处理 1200 立方米浑水模范建设神志                                    95,951.41       95,951.41 酸奶改扩建神志                                             108,612.00         108,612.00 牛场改扩建神志师级资金                                         693,214.20         693,214.20 奶牛衍生场建设神志资金                                         117,500.00         117,500.00 日处理 500 立方米浑水模范建设神志                                     96,876.00       96,876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特点奶啤产业化神志                            230,769.25         230,769.25 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造神志                                       76,923.07       76,923.07 农业产业化专项扶合手神志资金                                       230,769.26         230,769.26 乳品冷链蓄积建设神志                                          192,307.70         192,307.69 新疆民族特点乳品轮廓深加工技改神志                                   846,153.85         846,153.85 人烟台尺度化示范牧场扩建神志                                      750,000.00         750,000.00 目下农业发展资金-乳业中心神志                                     250,000.00         250,000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 兵团乳业期间中心神志资金                        125,000.00     125,000.00 乳品加工坐褥线建设神志                          80,000.00      80,000.00 农业资源及生态保护补助资金                        23,076.96      23,076.96 芳草湖农场农机购置补贴                          36,990.00      36,990.00 尺度化奶牛场配套模范建设神志-天澳                   257,185.56     257,185.56 第七师农机购置补贴                            48,530.76      48,530.76 北亭牲口无害化处理神志                         302,905.20     302,905.20 北亭奶牛场配套模范建设神志                       111,284.62     122,569.04 奶牛科普示范基地                             17,500.00      26,250.00 文化发展专项资金                             15,000.00      22,500.00 粪污处理模范开辟建设补贴                         73,713.97 当代化奶牛衍生场神志建设资金                      187,500.00 丝路云表文化旅游专项补贴                        375,986.50 工业发展专项资金                            192,750.00 唐王城三万吨神志补贴                          296,758.24 天润建融限制衍生场粪污处理开辟配套补贴资金                76,923.12                小计                11,321,258.53   10,145,161.11 二、与收益关联的政府补助 民族贸易和民族特需商品团结支援资金                                  174,233.34 社保补贴                                673,413.81     466,342.97 办事补助资金                            2,647,909.74    1,872,130.22 稳岗补贴                                181,396.24     704,408.59 退役士兵升值税减免                            40,577.30      66,080.58 事业手段普及培训经费                                         365,400.00 集约化牧场精确养分饲喂期间与信息化建设的推论与 应用 牛奶速冷优化设想期间应用与推论                                    250,000.00 兵团农业资源发展及生态保护                                     1,240,000.00 奶粉加工补贴                                             208,130.00 事业手段普及补贴                             72,300.00     136,480.00 新式学徒制培训补贴                            92,500.00     125,000.00 农业银行贷款贴息                                          1,420,833.34 要点界限科技攻关                                           188,679.25 科技转变与推论服务                                          350,000.00 海外阛阓开拓资金                                           100,000.00 粮改饲建设神志（饲草补贴）                     4,609,232.10 科技发展专项资金                            160,000.00 优质畜牧基地补助资金                          176,960.00 动物疫病免疫补贴                             15,936.00 疫情防控物质专项补助                           32,000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 抗疫国债资金减征医疗保障                                 39,292.00 畜牧龙头企业发展专项资金                                560,000.00 科技革命专项资金                                     50,000.00 兵团宣传专项资金                                     32,000.00 动物强制扑杀补助资金                                  108,000.00 国度 A 级景区奖励金                                 100,000.00 居品出疆运脚补贴                               1,680,915.98 科技发展专项资金                                     50,000.00 “三区”科技东谈主才撑合手规划补助资金                             40,000.00 科技革命体系建设专项奖补资金                              100,000.00 畜牧站防疫神志资金                                   188,679.25 科改示范补贴                                      700,000.00 当代农业产业发展奖补资金                                308,020.00 其他补贴                                        132,703.25      428,317.91                  小计                   12,871,835.67       8,296,036.20                  整个                   24,193,094.20      18,441,197.31   （四十一）投资收益        产生投资收益的开端                    本期金额                  上期金额 权益法核算的投资收益                            104,519.90            183,026.79 答理收益 其他             合    计                    104,519.90            183,026.79             单元称呼                    本期金额                  上期金额 乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司                           8,441.23          43,403.46 新疆博润农牧有限公司                             96,078.67            139,623.33               小计                      104,519.90            183,026.79   （四十二）信用减值损失        神志             本期金额                             上期金额 一、坏账损失                      1,318,498.42                 -4,255,504.46 二、债权投资减值损失 三、其他债权投资减值损失 四、弥远应收款坏账损失        整个                   1,318,498.42                 -4,255,504.46   （四十三）金钱减值损失             神志                     本期金额                  上期金额 一、坏账损失 二、存货跌价损失                                                     11,242.72 新疆天润乳业股份有限公司                                           2021 年度财务报表附注 三、可供出售金融金钱减值损失 四、合手有至到期投资减值损失 五、弥远股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定金钱减值损失                            -2,080,047.91 八、工程物质减值损失 九、在建工程减值损失 十、坐褥性生物质产减值损失                         -2,207,580.60         -8,979,481.13 十一、油气金钱减值损失 十二、无形金钱减值损失 十三、商誉减值损失                             -7,940,784.16 十四、其他                整个                    -12,228,412.67         -8,968,238.41   （四十四）金钱握住收益        项   目             本期金额                              上期金额 握住固定金钱损益                          659,530.21                  205,833.77        合   计                      659,530.21                  205,833.77   （四十五）营业外收入                项    目                   本期金额                 上期金额 非流动金钱报废利得整个                                    26,070.80           43.09 其中：固定金钱报废利得                                    26,070.80           43.09    无形金钱报废利得    投资性房地产报废利得    坐褥性生物质产报废利得 流动金钱握住利得 债务重组利得 政府补助                                       201,551.80         389,646.64 里面视察罚金收入                                 1,921,489.98         720,790.47 保障公经理赔收入 其他收入                                       966,759.31        1,251,275.66                 整个                       3,115,871.89        2,361,755.86                 神志                      本期金额                 上期金额 一、与金钱关联的政府补助                 小计 二、与收益关联的政府补助 丛林植被回答费 其他补助                                       201,551.80         168,377.46 新疆天润乳业股份有限公司                                      2021 年度财务报表附注 疫情期间稳岗补贴款                                                  92,438.36 防疫捐赠免征升值税                                                 128,830.82              小计                         201,551.80        389,646.64              整个                         201,551.80        389,646.64   （四十六）营业外开销              神志                  本期金额                 上期金额 非流动金钱报废损失整个                       7,563,719.89         20,149,253.44 其中：固定金钱报废损失                        456,696.12           1,064,799.95      无形金钱报废损失      坐褥性生物质产淘汰损失                  7,107,023.77         19,084,453.49 非货币性金钱交换损失 对外捐赠                               955,723.70           2,356,632.66 罚金开销 赔偿开销 相配损失 税收滞纳金 其他                                 858,716.89             566,443.18              整个                   9,378,160.48         23,072,329.28   （四十七）所得税用度   （1）所得税用度表           神志                     本期金额                  上期金额 按税法及关联端正计算确当期所得税                  18,652,324.74        19,738,467.09 递延所得税转圜                              252,607.39           512,967.46           整个                      18,904,932.13        20,251,434.55   （2）司帐利润与所得税用度转圜流程                神志                                本期金额 利润总额                                                  179,864,031.38 按法定/适用税率计算的所得税用度                                      44,966,007.85 子公司适用不同税率的影响                                          -19,829,861.07 转圜曩昔期间所得税的影响                                            2,497,821.32 非应税收入的影响                                              -14,110,017.37 不可抵扣的成本、用度和损失的影响                                        3,382,804.73 使用前期未说明递延所得税金钱的可抵扣蚀本的影响 本期未说明递延所得税金钱的可抵扣暂时性相反或可 抵扣蚀本的影响            整个                                         18,904,932.13   （四十八）现款流量表神志翔实         神志             本期金额                          上期金额 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 进款利息收入                         12,456,084.51               10,352,508.31 营业外收入-其他                        2,888,249.29                1,972,066.13 政府补助                           87,699,587.47               40,778,182.84 单元走动款项净额                       56,932,167.14               16,743,536.04          整个                159,976,088.41                  69,846,293.32         神志             本期金额                             上期金额 营业握住用度其他付现                     39,461,987.98               59,569,175.34 财务用度其他付现                          95,711.17                     82,824.55 付现营业外开销                           955,723.70                2,356,632.66 单元走动款项净额                       49,535,801.64               23,059,155.32         整个                     90,049,224.49               85,067,787.87   （四十九）现款流量表补充贵府                神志                                本期金额              上期金额  净利润                                           160,959,099.25   153,602,819.67  加：金钱减值准备                                       10,909,914.25    13,223,742.87    固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐褥性生物质产折旧                     110,892,289.83    90,640,872.11    使用权金钱折旧                                       4,530,727.05    无形金钱摊销                                        1,883,033.22     1,896,117.07    弥远待摊用度摊销                                       945,367.37      1,572,782.15    握住固定金钱、无形金钱和其他弥远金钱的损失（收                                                   -659,530.21      -205,833.77 益以“－”号填列）    固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                           7,537,649.09    20,149,210.35    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）    财务用度（收益以“－”号填列）                               7,244,032.71     6,022,921.79    投资损失（收益以“－”号填列）                                -104,519.90      -183,026.79    递延所得税金钱减少（加多以“－”号填列）                           252,607.39        512,967.46    递延所得税欠债加多（减少以“－”号填列）    存货的减少（加多以“－”号填列）                        -117,023,286.07      -72,419,108.26    筹备性应收项策动减少（加多以“－”号填列）                        38,300,954.76    -1,771,821.26    筹备性搪塞项策动加多（减少以“－”号填列）                       134,455,331.20     5,073,953.67    其他 筹备举止产生的现款净流量                                   360,123,669.94   218,115,597.06    债务转为成本    一年内到期的可转变公司债券    融资租入固定金钱 新疆天润乳业股份有限公司                                         2021 年度财务报表附注     现款的期末余额                                   900,719,963.75     370,154,344.95     减：现款的上年年末余额                               370,154,344.95     140,287,136.59     现款等价物的期末余额     减：现款等价物的上年年末余额 现款及现款等价物净加多额                                  530,565,618.80     229,867,208.36           神志                      本期金额                   上期金额 一、现款                                900,719,963.75       370,154,344.95 其中：库存现款 可随时用于支付的银行进款                        900,719,963.75       370,154,344.95 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同行款项 拆放同行款项 二、现款等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现款及现款等价物余额                      900,719,963.75       370,154,344.95    （五十）政府补助                                                         计入当期损益的金           种类                     金额          列报神志                                                            额 一、取得时说明为递延收益的政府补助         74,626,200.00         递延收益       74,626,200.00 二、计入本期损益的政府补助 （一）与日常举止无关联的政府补助             201,551.80       营业外收入             201,551.80 （二）与日常举止关联计入其他收益的政 府补助 冷链系统及快速检测系统                  153,846.15         其他收益            153,846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工神志          3,461,538.46         其他收益           3,461,538.46 鲜奶 3 万吨神志贴息                      83,576.89      其他收益             83,576.89 日处理 1200 立方米浑水模范建设神志             95,951.41      其他收益             95,951.41 酸奶改扩建神志                      108,612.00         其他收益            108,612.00 牛场改扩建神志师级资金                  693,214.20         其他收益            693,214.20 奶牛衍生场建设神志资金                  117,500.00         其他收益            117,500.00 日处理 500 立方米浑水模范建设神志              96,876.00      其他收益             96,876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特点奶啤产业 化神志 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造神志                76,923.07      其他收益             76,923.07 新疆天润乳业股份有限公司                                2021 年度财务报表附注 农业产业化专项扶合手神志资金             230,769.26      其他收益    230,769.26 乳品冷链蓄积建设神志                192,307.70      其他收益    192,307.70 新疆民族特点乳品轮廓深加工技改神志         846,153.85      其他收益    846,153.85 人烟台尺度化示范牧场扩建神志            750,000.00      其他收益    750,000.00 目下农业发展资金-乳业中心神志           250,000.00      其他收益    250,000.00 兵团乳业期间中心神志资金              125,000.00      其他收益    125,000.00 乳品加工坐褥线建设神志                   80,000.00   其他收益     80,000.00 农业资源及生态保护补助资金                 23,076.96   其他收益     23,076.96 农机购置补贴                        36,990.00   其他收益     36,990.00 尺度化奶牛场配套模范建设神志-天澳         257,185.56      其他收益    257,185.56 农机购置补贴                        48,530.76   其他收益     48,530.76 北亭牲口无害化处理神志               302,905.20      其他收益    302,905.20 北亭奶牛场配套模范建设神志             111,284.62      其他收益    111,284.62 奶牛科普示范基地                      17,500.00   其他收益     17,500.00 文化发展专项资金                      15,000.00   其他收益     15,000.00 粪污处理模范开辟建设补贴                  73,713.97   其他收益     73,713.97 当代化奶牛衍生场神志建设资金            187,500.00      其他收益    187,500.00 丝路云表文化旅游专项补贴              375,986.50      其他收益    375,986.50 工业发展专项资金                  192,750.00      其他收益    192,750.00 唐王城三万吨神志补贴                296,758.24      其他收益    296,758.24 天润建融限制衍生场粪污处理开辟配套 补贴资金 社保补贴                      673,413.81      其他收益    673,413.81 办事补助资金                  2,647,909.74      其他收益   2,647,909.74 稳岗补贴                      181,396.24      其他收益    181,396.24 退役士兵升值税减免                     40,577.30   其他收益     40,577.30 事业手段普及补贴                      72,300.00   其他收益     72,300.00 新式学徒制培训补贴                     92,500.00   其他收益     92,500.00 财政补助资金 粮改饲建设神志（饲草补贴）           4,609,232.10      其他收益   4,609,232.10 科技发展专项资金                  160,000.00      其他收益    160,000.00 优质畜牧基地补助资金                176,960.00      其他收益    176,960.00 动物疫病免疫补贴                      15,936.00   其他收益     15,936.00 疫情防控物质专项补助                    32,000.00   其他收益     32,000.00 抗疫国债资金减征医疗保障                  39,292.00   其他收益     39,292.00 畜牧龙头企业发展专项资金              560,000.00      其他收益    560,000.00 科技革命专项资金                      50,000.00   其他收益     50,000.00 兵团宣传专项资金                      32,000.00   其他收益     32,000.00 动物强制扑杀补助资金                108,000.00      其他收益    108,000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                    2021 年度财务报表附注 国度 A 级景区奖励金                   100,000.00      其他收益      100,000.00 居品出疆运脚补贴                    1,680,915.98      其他收益    1,680,915.98 科技发展专项资金                          50,000.00   其他收益       50,000.00 “三区”科技东谈主才撑合手规划补助资金                  40,000.00   其他收益       40,000.00 科技革命体系建设专项奖补资金                100,000.00      其他收益      100,000.00 畜牧站防疫神志资金                     188,679.25      其他收益      188,679.25 科改示范补贴                        700,000.00      其他收益      700,000.00 当代农业产业发展奖补资金                  308,020.00      其他收益      308,020.00 其他补贴                          132,703.25      其他收益      132,703.25           整个               99,020,846.00             99,020,846.00   七、合并范围的变更   公司于 2021 年 3 月 12 日投资成立巴楚天润牧业有限公司，合手股 100%，并于 2021 年 3 月   八、在其他主体中的权益   （一）在子公司中的权益   通过成立或投资等边幅取得的子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注                                                                                                   母公司所                                                                                                   有者权益                                                                                              少数                                                                                                   冲减子公                                                                                              鼓舞                                                                                                   司少数股                                                                                              权益                                                   骨子上构                                            东分担的                                                                                              顶用        子公                                         成对子公                                            本期蚀本                              注册成本                        合手股比例     表决权比例     是否合   少数鼓舞       于冲        司类    注册地    业务性质                 筹备范围     司净投资                                            进步少数 子公司                          （万元）                         （%）      （%）      并报表    权益        减少         型                                         的其他项                                            鼓舞在该  全称                                                                                          数股                                                    目余额                                            子公司期                                                                                              东损                                                                                                   初整个者                                                                                              益的                                                                                                   权益中所                                                                                              金额                                                                                                   享有份额                                                                                                   后的余额 新疆天润 生物科技   有限   新疆乌鲁木   坐褥、加工、               乳品加工、 股份有限   公司     皆     销售                     销售 公司        其他 沙湾天润        有限                                奶牛饲养、 生物有限        新疆沙湾县   畜牧业      10,000.00                   100.00    100.00    是        职责                                 鲜奶销售 职责公司        公司 沙湾盖瑞   有限                     坐褥、加工、               乳品加工、 乳业有限   职责   新疆沙湾县            2,734.00                    65.00     65.00     是    1,891.67                     销售                     销售 职责公司   公司                                          销售；乳制 新疆天润   有限             新疆乌鲁木                         品、保 优品贸易   职责           零卖业         500.00                   100.00    100.00    是               皆                          健食物、农 有限公司   公司                                           畜居品 新疆天润乳业股份有限公司                                     2021 年度财务报表附注 新疆天润        有限 人烟台奶        新疆乌鲁木                        奶牛饲养、        职责           畜牧业       9,000.00                   100.00    100.00     是 牛衍生有          皆                           鲜奶销售        公司 限公司 新疆天澳        有限   新疆伊犁州                        奶牛饲养、 牧业有限                畜牧业      30,000.00                   100.00    100.00     是        公司    奎屯市                          鲜奶销售 公司 新疆芳草        有限 天润牧业                                     奶牛饲养、        职责   新疆五家渠   畜牧业      10,000.00                   51.00     51.00      是   5,115.93 有限职责                                      鲜奶销售        公司 公司 新疆天润        有限                                奶牛饲养、 北亭牧业        新疆昌吉州   畜牧业      11,000.00                   100.00    100.00     是        公司                                 鲜奶销售 有限公司 新疆天润   有限             新疆乌鲁木   批发和零卖 乳业销售   职责                     1,000.00   乳成品销售           100.00    100.00     是               皆     业 有限公司   公司        其他 新疆天润        有限   新疆阿拉尔                        奶牛饲养、 沙河牧业                畜牧业      15,000.00                    100.00     100.00   是        职责     市                           鲜奶销售 有限公司        公司 新疆天润        有限 唐王城乳                坐褥、加工、               乳品加工、        职责   图木舒克市            10,000.00                   100.00    100.00     是 品有限公                销售                   销售        公司 司 新疆天润乳业股份有限公司                                      2021 年度财务报表附注 巴楚天润    有限                 喀什地区巴                     奶牛饲养、 牧业有限    职责              畜牧业   10,000.00                   100.00   100.00   是                   楚县                      鲜奶销售 公司      公司    注：    （1）公司 2013 年以全部金钱及欠债与农十二师国资公司合手有的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称“天润科技”）19,423.00 万股股 份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，同期，公司向天润科技的鼓舞石波、谢平非公开刊行股份购买其合手有天润科技的股份（占天润科技总 股本的 7.58%）。天润科技过甚子公司沙湾天润生物有限职责公司和沙湾盖润乳业有限职责公司成为本公司控股的子公司。    （2）公司于 2015 年 12 月 13 日投资成立新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司，合手股 51%，并于 2015 年 12 月 24 日在乌鲁木皆市沙依巴克区工商 行政握住局注册成立。 2019 年 8 月 2 日，本公司收回少数鼓舞新疆领会金钱握住有限公司 49%的股权，新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司成为本 公司的全资子公司。2019 年本公司向新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司增资 7,000.00 万元，增资后注册成本变更为 9,000.00 万元，并于 2020 年    （3）公司于 2015 年 8 月向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14,058,254 股，购买新疆天澳牧业有限公司 100%股权，已在奎屯市 工商行政握住局办理工商变更手续。    （4）公司于 2016 年 10 月 24 日投资成立新疆芳草天润牧业有限职责公司，合手股 51%，并于 2016 年 10 月 24 日在五家渠工商行政握住局注册成 立。    （5）公司于 2016 年 3 月 10 日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有限职责公司增资 3,300.00 万元，增资后注册成本 变更为 6,300.00 万元，新疆天润生物科技股份有限公司合手股比例达到 95.24%。2017 年 04 月 13 日，本公司收回少数鼓舞何秀萍 4.76%的股权，沙 湾天润生物有限职责公司成为本公司的全资子公司。2019 年，本公司向沙湾天润生物有限职责公司增资 3,700.00 万元，增资后注册成本变更为    （6）公司于 2017 年 4 月 6 日投资成立新疆天润北亭牧业有限公司，合手股 100%，并于 2017 年 4 月 6 日在昌吉州阜康市工商行政握住局注册成 立。    （7）公司于 2017 年 3 月 2 日投资成立新疆天润优品贸易有限公司，合手股 100%，并于 2017 年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济期间开 新疆天润乳业股份有限公司                                          2021 年度财务报表附注 发区分局注册成立。   （8）公司于 2018 年 1 月 12 日投资成立新疆天润乳业销售有限公司，合手股 100%，并于 2018 年 1 月 12 日在乌鲁木皆高新期间产业开发区（乌 鲁木皆市新市区）阛阓监督握住局注册成立。   （9）公司于 2018 年 7 月 26 日投资成立新疆天润建融牧业有限公司，合手股 51%，并于 2018 年 7 月 26 日在阿拉尔工商行政握住局注册成立；2021 年 11 月本公司收回少数鼓舞新疆建融国有成本运营投资(集团)有限职责公司 49%股权，新疆天润建融牧业有限公司成为本公司的全资子公司，并更 名为新疆天润沙河牧业有限公司。   （10）公司于 2019 年 7 月 2 日投资成立新疆天润唐王城乳品有限公司，合手股 100%，并于 2019 年 7 月 2 日在图木舒克市阛阓监督握住局注册成 立。   （11）公司于 2021 年 3 月 12 日投资成立巴楚天润牧业有限公司，合手股 100%，并于 2021 年 3 月 17 日在巴楚县阛阓监督握住局注册成立。   （二）垂危的非全资子公司                        少数鼓舞合手股比例            本期包摄于少数鼓舞的损                   本期向少数鼓舞宣告分配的股                期末少数鼓舞权益余         子公司称呼                           （%）                   益                              利                           额 新疆天润生物科技股份有限公司                3.20              2,322,350.15                     3,814,096.25            13,065,733.62   （三）垂危的非全资子公司财务信息                                                                 期末余额      子公司称呼                      流动金钱             非流动金钱                金钱整个             流动欠债            非流动欠债             欠债整个 新疆天润生物科技股份有限 公司   续表：                                                                上年年末余额      子公司称呼                        流动金钱            非流动金钱               金钱整个             流动欠债            非流动欠债             欠债整个 新疆天润生物科技股份有限公司      347,486,783.64   506,482,770.72    853,969,554.36    298,626,035.14    89,058,624.84    387,684,659.98   续表： 新疆天润乳业股份有限公司                                   2021 年度财务报表附注                                                                本期金额          子公司称呼                             营业收入                       净利润          轮廓收益总额            筹备举止现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司             1,785,279,440.59         78,869,822.23     78,869,822.23       16,859,611.91   续表：                                                                上期金额          子公司称呼                             营业收入                       净利润          轮廓收益总额            筹备举止现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司             1,585,742,260.19         95,594,053.96     95,594,053.96      152,402,491.93   （五）在互助企业或联营企业中的权益                    主要筹备                                                 合手股比例(%)       对互助企业或联营企业    被投资单元称呼                  注册地                     业务性质                     地                                                 奏凯       迤逦      投资的司帐处理方法 一、互助企业 二、联营企业 乌鲁木皆天润爱科检测扣问有    新疆乌鲁                  检测服务、牧场期间服务;饲料、                           新疆乌鲁木皆                                      30.00              权益法 限公司              木皆                    饲料原料、饲料添加剂的销售                                        饲料坐褥;饲料加工;饲料原料生                  新疆图木     新疆图木舒克       产及经销、食粮收购及销售;牧业 新疆博润农牧有限公司                                                             8.00              权益法                  舒克市      市            衍生期间扣问服务;生物饲料、生                                        物制剂、饲料添加剂销售等   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，八成对该公司坐褥筹备产生垂危影响。 新疆天润乳业股份有限公司                                                2021 年度财务报表附注   （1）乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司             神志                          本期金额                  上期金额 投资账面价值                                      348,145.98            339,704.75 下列各项按合手股比例计算的整个数                                                    43,403.46 —净利润                                             8,441.23          43,403.46 —其他轮廓收益 —轮廓收益总额                                          8,441.23          43,403.46   （3）新疆博润农牧有限公司             神志                          本期金额                  上期金额 投资账面价值                                    2,338,361.11          2,402,282.44 下列各项按合手股比例计算的整个数                                                   139,623.33 —净利润                                            96,078.67         139,623.33 —其他轮廓收益 —轮廓收益总额                                         96,078.67         139,623.33   九、与金融用具关联的风险   本公司截止金钱欠债表日不存在与金融用具关联的风险。   十、公允价值的深刻   本公司截止金钱欠债表日不存在期末以公允价值计量的金钱和欠债。   十一、关联方及关联交易   （一）关联方关系            关联     企业   公司称呼                   注册地           法定代表                 业务性质            关系     类型 新疆坐褥建设兵                                             经授权的国有金钱的筹备管                         新疆乌鲁木皆 团第十二师国有    母公     国有                                理和托管，金钱收购，金钱                         市新市区百园          许明元 金钱筹备(集团)   司      独资                                握住及关联的产业投资，房                          路附 7 号  有限职责公司                                                 屋租借   续:                         母公司对本         母公司对本             注册成本                             本企业最             救济社会信用代   公司称呼                  公司的合手股         公司的表决             （万元）                             终限定方                码                         比例（%）         权比例（%） 新疆坐褥建设兵 团第十二师国有                                            十二师国       91650100738394 金钱筹备(集团)                                            资委             94X8  有限职责公司                                                       法东谈主代        子公司称呼            企业类型           注册地                          业务性质                                                        表 新疆天润乳业股份有限公司                                        2021 年度财务报表附注                                                        乳成品，饮料， 新疆天润生物科技股份有限公司    股份有限         新疆乌鲁木皆          胡刚                                                        坐褥、批发，食物                   其他有                                  乳成品，饮料， 沙湾盖瑞乳业有限职责公司                    新疆沙湾县          尤宏                   限职责                                  坐褥、批发，食物                   其他有                                  牛的饲养，销售， 沙湾天润生物有限职责公司                    新疆沙湾县         房新东                   限职责                                  饲草训导，加工                                                        销售；乳成品、保 新疆天润优品贸易有限公司      有限职责         新疆乌鲁木皆          范珂                                                        健食物、农畜居品                                                        牛的饲养，销售， 新疆天澳牧业有限公司        有限职责          新疆奎屯市          王军                                                        鲜奶销售 新疆天润人烟台奶牛衍生有限公                                         衍生业、农畜居品收                   有限职责         新疆乌鲁木皆         胡光福 司                                                      购，畜牧期间扣问服务                   其他有                                  牛的饲养，销售， 新疆芳草天润牧业有限职责公司                  新疆五家渠         周开国                   限职责                                  鲜奶销售                                                        牛的饲养，销售， 新疆天润北亭牧业有限公司      有限职责          新疆昌吉州         陈东升                                                        鲜奶销售 新疆天润乳业销售有限公司      有限职责         新疆乌鲁木皆          范珂      乳成品销售                   其他有                                  牛的饲养，销售， 新疆天润沙河牧业有限公司                    新疆阿拉尔          王军                   限职责                                  鲜奶销售                                                        乳成品，饮料， 新疆天润唐王城乳品有限公司     有限职责         新疆图木舒克          尤宏                                                        坐褥、批发，食物                                                        牛的饲养，销售， 巴楚天润牧业有限公司        有限职责         喀什地区巴楚县        陈东升                                                        鲜奶销售   续:                   注册成本         合手股比例       表决权        子公司称呼                                        救济社会信用代码                   （万元）          （%）       比例（%） 新疆天润生物科技股份有限公司    23,629.50       96.80   96.80    916500007344597423 沙湾盖瑞乳业有限职责公司       2,734.00       65.00   65.00    91654223754558668P 沙湾天润生物有限职责公司      10,000.00     100.00    100.00   916542237545580434 新疆天润优品贸易有限公司        500.00      100.00    100.00   91650103MA779AEYXP 新疆天澳牧业有限公司        30,000.00     100.00    100.00   916540030760521149 新疆天润人烟台奶牛衍生有限公 司 新疆芳草天润牧业有限职责公司    10,000.00       51.00   51.00    91652323MA77749X2X 新疆天润北亭牧业有限公司      11,000.00     100.00    100.00   91652302MA77CHRP40 新疆天润乳业销售有限公司       1,000.00     100.00    100.00   91650100MA77TNDH9M 新疆天润沙河牧业有限公司      15,000.00     100.00    100.00   91659002MA781Y1799 新疆天润唐王城乳品有限公司     10,000.00     100.00    100.00   91659003MA78EGRQ18 巴楚天润牧业有限公司        10,000.00     100.00    100.00   91653130MA794E0R9Q   本企业的互助和联营企业情况详见“本附注八、（四）在互助企业或联营企业中的权益” 新疆天润乳业股份有限公司                                                     2021 年度财务报表附注                                  其他关联方与本公司         其他关联方称呼                                                   救济社会信用代码                                     关系 新疆但愿输变电工程有限公司                    同受母公司限定                       91650100584771756N 新疆澳利亚乳业有限公司                      鼓舞子公司                         916540007668027011 新疆奎屯双润草业有限职责公司                   鼓舞子公司                         916540033331003338 奎屯润达牧业有限公司                       鼓舞子公司                         916540030760900144 新疆博润农牧有限公司                       联营企业                          91659003MA780N5CX0 奎屯博润祥农牧有限公司                      联营企业子公司                       91654003MA78177J18   （二）关联方交易           关联交      关联交易          本期金额                               上期金额                    订价边幅                     占同类                                 占同类  关联方           易内容      及决策程       金额            交易的                 金额              交易的                     序                       比例（%）                               比例（%） 新疆澳利亚 乳业有限责     销售居品     阛阓价    2,751,505.32           0.13          539,780.20         0.03 任公司 奎屯润达牧     销售材料                    阛阓价                                     1,282,392.31           0.07 业有限公司     及居品           合   计           2,751,505.32           0.13      1,822,172.51           0.10                    关联交                     本期金额                      上期金额                           关联交易                           订价边幅                       占同类交                       占同类交     关联方                    易内容    及决策程          金额           易的比例          金额           易的比例                            序                          （%）                        （%） 新疆澳利亚乳业有限公司 采购原料及居品       阛阓价        1,061,246.12       0.06      536,001.57      0.04 奎屯润达牧业有限公司        采购原料    阛阓价                                  10,363,980.66      0.82 新疆澳利亚乳业有限公司       原料加工    阛阓价        10,218,232.36      0.58    9,964,670.59      0.79 新疆但愿输变电工程有限                   采购开辟    阛阓价        1,612,231.16       0.46    3,501,650.60      2.13 公司 奎屯博润祥农牧有限公司       采购饲料    阛阓价        87,120,680.05      4.92   59,091,749.50      4.25 新疆博润农牧有限公司        采购原材料   阛阓价        35,610,782.50      2.01   35,967,903.42      2.59                    整个            135,623,172.19                119,425,956.34   （三）关联方应收搪塞余额 新疆天润乳业股份有限公司                                              2021 年度财务报表附注                              期末余额                         上年年末余额 神志称呼       关联方                       账面余额             坏账准备         账面余额          坏账准备      新疆澳利亚乳业 应收账款                 1,287,543.80      25,750.88   510,716.00     10,873.00      有限职责公司      合 计             1,287,543.80      25,750.88   510,716.00     10,873.00 神志称呼              关联方                      期末余额              期初余额 搪塞账款    新疆但愿输变电工程有限公司                        217,735.45         1,587,409.72 搪塞账款    奎屯润达牧业有限公司 搪塞账款    新疆澳利亚乳业有限公司                        1,278,289.18          888,327.36 搪塞账款    新疆奎屯双润草业有限职责公司 搪塞账款    奎屯博润祥农牧有限公司                       20,636,924.08      13,563,608.94 搪塞账款    新疆博润农牧有限公司                         7,062,546.51         7,055,937.62   整个                                      29,195,495.22      23,095,283.64   十二、或有事项   本公司截止金钱欠债表日无需要深刻的或有事项。   十三、承诺事项   本公司截止金钱欠债表日无需要深刻的瑕疵承诺事项。   十四、金钱欠债表日后事项   经公司于 2022 年 4 月 26 日召开的公司董事会决议，公司拟向全体鼓舞每 10 股派发现款 红利 1.41 元（含税）。狂妄 2022 年 4 月 26 日，公司总股本 320,190,246 股，以此计算整个 拟派发现款红利 45,146,824.69 元（含税）。2021 年度公司不送红股，亦不进行成本公积金 转增股本。   如在公司 2021 年度利润分配决策公告深刻之日起至实施权益分配股权登记日历间，公司 总股本发生变动的，公司将防守分配总额不变，相应转圜每股分配比例。   十五、其他事项   无。   十六、母公司司帐报表主要神志翔实   （一）应收账款                                               期末余额           种类                        账面余额                    坏账准备                                金额           比例(%)         金额        比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组整个提坏账准备的应收账款 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2021 年度财务报表附注 其中：(1)账龄分析法组合                              1,260,103.80           1.15     25,202.08          2.00      (2)合并范围内关联方组合                     108,615,352.92            98.85              整个                        109,875,456.72          100.00      25,202.08          0.02 应收账款账面价值                                                                         109,850,254.64    续表：                                                               上年年末余额                 种类                                  账面余额                         坏账准备                                                金额             比例(%)           金额           比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组整个提坏账准备的应收账款 其中：(1)账龄分析法组合                              6,588,405.00           7.91     131,768.10         2.00      (2)合并范围内关联方组合                        76,737,868.20          92.09                 整个                        83,326,273.20        100.00      131,768.10         0.16 应收账款账面价值                                                                          83,194,505.10                                 期末余额                                     上年年末余额      账龄                账面余额                                      账面余额                                             坏账准备                                         坏账准备                      金额         比例(%)                         金额            比例(%)      整个          1,260,103.80    100.00      25,202.08      6,588,405.00     100.00      131,768.10                                  期末余额                                      上年年末余额     单元称呼                    账面余额                                      账面余额                                                        坏账                                    坏账                                            比例          准备                         比例         准备                           金额                                       金额                                            (%)                                    (%) 沙湾盖瑞乳业有限 职责公司 新疆天润生物科技 股份有限公司    整个                108,615,352.92       100.00              76,737,868.20      100.00    （二）其他应收款         项   目                         期末余额                                 上年年末余额 应收利息                                        15,019,428.61                             8,849,009.44 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2021 年度财务报表附注 应收股利                                  123,011,649.90 其他应收款                                 531,831,504.35                       338,321,820.79         合   计                         669,862,582.86                       347,170,830.23    单元/神志称呼                 上年年末余额                 本期加多         本期减少           期末余额 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润沙河牧业有限公司                  45,694.40           445,222.65                   490,917.05         整个                 8,849,009.44        6,170,419.17                 15,019,428.61                 单元称呼                               期末余额               上年年末余额 新疆天润生物科技股份有限公司                                    73,105,427.74 新疆天澳牧业有限公司                                        18,990,834.38 新疆天润北亭牧业有限公司                                           771,502.28 新疆天润乳业销售有限公司                                      18,625,940.10 新疆天润沙河牧业有限公司                                       8,442,241.72 沙湾天润生物有限职责公司                                       3,075,703.68            整个                                     123,011,649.90    （1）按账龄深刻                 账龄                             期末余额                  上年年末余额 整个                                              531,845,536.75             338,326,892.13 减：坏账准备                                                 14,032.40                5,071.34 期末其他应收款账面价值                                     531,831,504.35             338,321,820.79    （2）期末其他应收款余额中应收本公司子公司款项明细如下                              期末余额                                   上年年末余额                           账面余额                     坏               账面余额      单元称呼                                          账                                 坏账                                        比例          准                         比例      准备                         金额                                     金额                                        (%)         备                         (%) 新疆天澳牧业有限 公司 沙湾天润生物有限              9,760,570.27       1.84              11,819,818.10      3.50 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2021 年度财务报表附注 职责公司 新疆天润人烟台奶 牛衍生有限公司 新疆芳草天润牧业 有限职责公司 新疆天润北亭牧业 有限公司 新疆天润沙河牧业 有限公司 新疆天润唐王城乳 品有限公司 新疆天润优品贸易 有限公司    整个              531,143,916.76      100.00          338,073,325.14   100.00    （3）坏账准备计提情况                              第一阶段               第二阶段      第三阶段                                     整个这个词存续期预               整个这个词存续期         坏账准备              畴昔 12 个月预期 期信用损失               预期信用损             整个                             信用损失     (未发生信用              失(已发生                                        减值)               信用减值) --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                                8,961.06                                8,961.06 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动    （三）弥远股权投资     神志             上年年末余额                本期加多          本期减少             期末余额 对子公司投资         1,040,655,833.00       584,206,905.66                 1,624,862,738.66 对子营企业投资              2,741,987.19         104,519.90   160,000.00       2,686,507.09 其他投资     整个         1,043,397,820.19       584,311,425.56   160,000.00    1,627,549,245.75            核算方  被投资单元                 投资成本             上年年末余额           增减变动             期末余额             法 新疆天润乳业股份有限公司                                                            2021 年度财务报表附注 新疆天润生物 科技股份有限  成本法        254,971,934.90      254,971,934.90                         254,971,934.90 公司 沙湾天润生物         成本法        39,518,125.81        39,518,125.81                         39,518,125.81 有限职责公司 新疆天澳牧业         成本法        309,777,484.29      309,777,484.29                         309,777,484.29 有限公司 新疆天润人烟 台奶牛衍生有  成本法        88,888,288.00        88,888,288.00                         88,888,288.00 限公司 新疆芳草天润 牧业有限职责  成本法        51,000,000.00        51,000,000.00                         51,000,000.00 公司 新疆天润北亭         成本法        507,250,000.00      110,000,000.00      397,250,000.00     507,250,000.00 牧业有限公司 新疆天润乳业         成本法        10,000,000.00        10,000,000.00                         10,000,000.00 销售有限公司 新疆天润沙河         成本法        163,456,905.66       76,500,000.00      86,956,905.66      163,456,905.66 牧业有限公司 新疆天润唐王 城乳品有限公  成本法        100,000,000.00      100,000,000.00                         100,000,000.00 司 巴楚天润牧业         成本法        100,000,000.00                          100,000,000.00     100,000,000.00 有限公司 乌鲁木皆天润 爱科检测扣问  权益法           260,256.51              339,704.75         8,441.23         348,145.98 有限公司 新疆博润农牧         权益法         1,763,039.17         2,402,282.44          -63,921.33       2,338,361.11 有限公司   整个          1,626,886,034.34       1,043,397,820.19      584,151,425.56   1,627,549,245.75   续表：          在被投资                          在被投资单元合手股比                      在被投资单元表                                                   本期计提减值 被投资单元    单元合手股                          例与表决权比例不一                  减值准备                       决权比例(%)                                                    准备          比例(%)                           致的说明 新疆天润生物 科技股份有限    96.80%             96.80% 公司 沙湾天润生物 有限职责公司 新疆天澳牧业 有限公司 新疆天润人烟 台奶牛衍生有   100.00%            100.00% 限公司 新疆芳草天润 牧业有限职责   100.00%            100.00% 公司 新疆天润北亭 牧业有限公司 新疆天润乳业 销售有限公司 新疆天润沙河 牧业有限公司 新疆天润唐王 城乳品有限公   100.00%            100.00% 司 乌鲁木皆天润 爱科检测扣问 新疆天润乳业股份有限公司                                              2021 年度财务报表附注 有限公司 新疆博润农牧 有限公司      整个            --      --   （四）营业收入、营业成本            项    目                       本期金额                 上期金额 主营业务收入                                   919,277,124.32     699,042,685.03 其他业务收入                                     1,591,743.09       1,807,917.87           营业收入整个                         920,868,867.41     700,850,602.90 主营业务成本                                   926,857,592.07     685,726,428.92 其他业务成本                                       534,699.60         697,597.15           营业成本整个                         927,392,291.67     686,424,026.07               神志                        本期金额                 上期金额 营业收入： 畜牧居品                                     919,277,124.32     699,042,685.03 其他               整个                         919,277,124.32     699,042,685.03 营业成本： 畜牧居品                                     926,857,592.07     685,726,428.92 其他               整个                         926,857,592.07     685,726,428.92               神志                        本期金额                 上期金额 营业收入： 租借收入                                       1,591,743.09       1,648,623.85 其他收入                                                            159,294.02               整个                           1,591,743.09       1,807,917.87 营业成本： 租借开销                                         534,699.60         538,305.11 其他开销                                                            159,292.04               整个                             534,699.60         697,597.15   （五）投资收益           神志                    本期金额                      上期金额 成本法核算的弥远股权投资收益                   123,011,649.90             144,802,860.64 权益法核算的弥远股权投资收益                          104,519.90             183,026.79           合 计                    123,116,169.80             144,985,887.43 新疆天润乳业股份有限公司                             2021 年度财务报表附注   十七、补充贵府   （一）非相似性损益明细表                神志                         本期金额 非流动金钱握住损益                                     659,530.21 偶发性的税收减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切关联，按照国度救济 尺度定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及互助企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单元可辩别净金钱公允价值产生的收益 瑕疵金钱重组收益 委用他东谈主投资或握住金钱的损益 因不可抗力因素，如遭遇当然灾害而计提的各项金钱减值准备 债务重组损益 企业重组用度，如安置职工的开销、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生的进步公允价值部分的损益 兼并限定下企业合并产生的子公司期初至合并日确当期净损益 与公司正常筹备业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常筹备业务关联的灵验套期保值业务外，合手有交易性 金融金钱、交易性金融欠债产生的公允价值变动损益，以及握住 交易性金融金钱、交易性金融欠债和可供出售金融金钱取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委用贷款取得的损益 遴聘公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、司帐等法律、王法的要求对当期损益进行一次性转圜 对当期损益的影响 受托筹备取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和开销                          -6,060,736.79 其他稳健非相似性损益界说的损益神志 非相似性损益影响利润总额整个数                             20,337,906.09 减：非相似性损益的所得税影响数                               274,250.23 非相似性损益影响净利润整个数                              20,063,655.86 其中：少数鼓舞损益影响数                                  -47,858.84 包摄于母公司整个者损益影响数                              20,111,514.70 扣除非相似性损益后包摄于普通股鼓舞的净利润                      129,559,212.78   （二）净金钱收益率与每股收益                                  本期金额  敷陈期利润         净金钱收益率                  每股收益                 加权平均              基本每股收益    稀释每股收益 新疆天润乳业股份有限公司                                  2021 年度财务报表附注 包摄于公司普通股 鼓舞的净利润 扣除非相似性损益 后包摄于公司普通       7.84%                0.48           0.48 股鼓舞的净利润                                            新疆天润乳业股份有限公司 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注                        财务报表附注    一、公司的基本情况    （一）历史沿革    新疆天润乳业股份有限公司（以下简称 “天润乳业”、“本公司”或“公司”）前身为 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“天宏纸业”）。    天宏纸业于 1999 年经新政函[1999]191 号文献批准，以发起成立边幅成立的股份有限公 司，于 1999 年 12 月 30 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政握住局核发的注册号为 宏纸业根据中国证券监督握住委员会证监刊行字[2001]34 号文《对于核准新疆天宏纸业股份 有限公司公开刊行股票的奉告》，以网上订价边幅向社会公开刊行东谈主民币普通股股票 3,000.00 万股。2001 年 6 月 28 日，上述 3,000.00 万元的东谈主民币普通股在上海证券交易所挂牌交易。 股票代码“600419”。 司国有鼓舞所合手股份无偿划转谋划问题的批复》（国金钱权[2013]114 号）同意，将新疆石 河子造纸厂所合手新疆天宏纸业股份有限公司 3,359.04 万股股份无偿划转给新疆坐褥建设兵团 农十二师国有金钱筹备有限职责公司（以下简称“农十二师国资公司”）。2013 年 5 月 28 日， 中国证券登记结算有限职责公司上海分公司将新疆石河子造纸厂合手有的公司 3,359.04 万股股 份过户至农十二师国资公司。本次股份划转完成后，新疆石河子造纸厂不再合手有公司股份， 公司总股本仍为 8,016.00 万股，其中农十二师国资公司合手有 3,359.04 万股，占公司总股本 的 41.90%。公司控股鼓舞变更为农十二师国资公司，公司执行限定东谈主变更为新疆坐褥建设兵 团第十二师国有金钱监督握住委员会。 份购买金钱条约》。根据上述条约，公司拟以全部金钱和欠债，与农十二师国资公司合手有的 天润科技 19,423.00 万股股份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，两者评估值的差额 部分由天宏纸业以向农十二师国资公司非公开刊行股份的边幅支付；同期，天宏纸业向天润 科技的鼓舞石波、谢平非公开刊行股份购买其分别合手有天润科技 1,600.00 万股天润科技股份 （占天润科技总股本的 7.35%）、50 万股天润科技股份（占天润科技总股本的 0.23%）。    根据万隆评估为置出金钱方天宏纸业出具的“万隆评报字                            （2013）第 1024 号”评估敷陈， 以 2012 年 12 月 31 日为评估基准日，置出金钱账面净值为 105,314,426.43 元，评估价值为 新疆天润乳业股份有限公司                                           2022 年度财务报表附注 价 值 为 236,971,934.90 元 。 交 易 双 方 经 协 商 后 确 定 在 本 次 交 易 中 置 出 资 产 的 作 价 为 大金钱重组及向新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱筹备有限职责公司等刊行股份购买金钱 的批复》（证券许可[2013]1348 号），核准了公司本次瑕疵金钱重组及刊行股份购买金钱的 事项。 股权过户工商登记备案手续，本公司合手有天润科技 21,073.00 万股股份，占该公司总股本的 比例为 96.80%。2013 年 11 月 25 日，中国证券登记结算有限职责公司上海分公司对本次刊行 股份完成了关联证券登记手续。 新疆天宏金钱握住有限公司就本次瑕疵金钱重组置出的金钱交割签订《金钱交割说明书》。 新疆坐褥建设兵团农十二师国有金钱筹备有限职责公司过甚全资子公司新疆天宏金钱握住有 限公司接管天宏纸业的全部置出金钱。 并拟向不进步 10 名特定刊行对象刊行股份召募配套资金。2015 年 7 月 27 日，公司收到中 国证券监督握住委员会《对于核准新疆天润乳业股份有限公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团 有限职责公司刊行股份购买金钱并召募配套资金的批复》（证监许可[2015]1765 号），核准 本次重组。                   公司向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14,058,254 股， 购买新疆天澳牧业有限公司；并向财通基金握住有限公司刊行 1,450,000 股、向中新建招商 股权投资有限公司刊行 650,000 股、向第一创业证券股份有限公司刊行 550,000 股、向招商 基金握住有限公司刊行 459,540 股召募配套资金。增发后公司股本变为 10,355.72 万元。 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注 公积金向全体鼓舞每股转增 1 股，共计派发现款红利 30,031,590.61 元，转增 103,557,209 股，本次分配后总股本为 207,114,418 股。 东谈主民币 62,134,325.00 元。2019 年 11 月 27 日经中国证券监督握住委员《对于核准新疆天润 乳业股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2019〕2556 号）核准，遴聘配股边幅公开刊行 东谈主民币普通股（A 股）股票 62,134,325 股，每股面值 1 元。2020 年 1 月配股公开刊行得手 后加多注册成本东谈主民币 61,484,919.00 元。变更后注册成本为东谈主民币 268,599,337.00 元， 累计股本为东谈主民币 268,599,337.00 元。 股，加多注册成本东谈主民币 51,590,909.00 元，加多股本东谈主民币 51,590,909.00 元。变更后注 册成本 320,190,246.00 元，变更后股本 320,190,246.00 元。    敷陈期末公司工商登记信息如下：    公司住所：新疆乌鲁木皆市西山兵团乌鲁木皆工业园区丁香一街 9-181 号    法定代表东谈主:刘让    注册成本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东谈主民币    实获利本：叁亿贰仟零壹拾玖万零贰佰肆拾陆元东谈主民币    公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）    筹备范围：乳业投资及握住；畜牧业投资及握住；乳和乳成品的加工与销售；饲料加工、 销售；农作物训导、加工；有机肥坐褥、销售;机械开辟加工、维修；自营和代理各样商品和 期间的相差口（国度限制公司筹备和芜杂相差口的商品和期间除外）；物业握住；房屋租借； 装束遮拦材料的销售。（照章须经批准的神志,经关联部门批准后方可开展筹备举止）    （二）财务敷陈的批准报出者、批准报出日    本公司财务敷陈由本公司董事会于 2023 年 3 月 30 日批准报出。    二、财务报表的编制基础    本公司财务报表以公司合手续筹备假设为基础，根据执行发生的交易和事项，按照企业会 计准则的端正进行说明和计量，在此基础上根据本附注四列示的垂危司帐策略、司帐揣度进 行编制。 新疆天润乳业股份有限公司                           2022 年度财务报表附注   三、罢免企业司帐准则的声明   本公司声明按照本附注“二、财务报表的编制基础”、“四、公司主要司帐策略、司帐 揣度和前期误差更正”所述的编制基础和司帐策略、司帐揣度编制的财务报表，稳健企业会 计准则的要求，实在完好地响应了公司的财务现象、筹备效果和现款流量等谋划信息。   四、公司主要司帐策略、司帐揣度和前期误差更正   （一）司帐期间   公司司帐年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。   （二）记账本位币   公司遴聘东谈主民币看成记账本位币。   （三）兼并限定下和非兼并限定下企业合并的司帐处理方法   本公司在企业合并中取得的金钱和欠债，按照合并日被合并方在最终限定方合并财务报 表中的账面价值计量。本公司取得的净金钱账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股 份面值总额）的差额，应当转圜成本公积；成本公积不及冲减的，转圜留存收益。刊行权益 性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不及冲减的，冲减留存 收益。   为进行企业合并发生的各项奏凯关联用度，包括为进行企业合并而支付的审计用度、评 估用度、法律服务用度等，于发生时计入当期损益。   在购买日为取得被购买方的限定权而付出的金钱，发生或承担的欠债及刊行的权益性工 具和债务性用具公允价值之和加上各项奏凯关联用度为合并成本。本公司在购买日对合并成 本大于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉；要是合并成 本小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，当先对取得的被购买方的 各项可辩别金钱、欠债及或有欠债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。   在合并中取得的被购买方除无形金钱外的其他各项金钱（不仅限于被购买方原已说明的 金钱），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值八成可靠计量的，单独说明并按 公允价值计量；公允价值八成可靠计量的无形金钱，单独说明为无形金钱并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有欠债之外的其他各项欠债，履行谋划义务很可能导致经济利益流出本 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 公司且公允价值八成可靠计量的，单独说明并按照公允价值计量；取得的被购买方或有欠债， 其公允价值能可靠计量的，单独说明为欠债并按照公允价值计量。   （四）合并财务报表的编制方法   合并财务报表的合并范围以限定为基础给以笃定。限定是指投资方领有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的关联举止而享有可变讲述，而且有才调运用对被投资方的权力影响 其讲述金额。   本公司合并财务报表按照《企业司帐准则第 33 号－合并财务报表》及关联端正的要求编 制，合并时合并范围内的整个瑕疵里面交易和走动业务已抵销。子公司的鼓舞权益中不属于 母公司所领有的部分看成“少数鼓舞权益”在合并财务报表中鼓舞权益项下单独列示。子公 司当期净损益中属于少数鼓舞权益的份额，在合并利润表中净利润神志下以“少数鼓舞损益” 神志列示。少数鼓舞分担的子公司的蚀本进步了少数鼓舞在该子公司期初鼓舞权益中所享有 的份额，其余额仍冲减少数鼓舞权益。   子公司与本公司遴聘的司帐策略不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的司帐 策略对子公司财务报表进行必要的转圜。   对于非兼并限定下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辩别净 金钱公允价值为基础对其个别财务报表进行转圜；对于兼并限定下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的敷陈主体自最终限定方最先实施限定时一直是一 体化存续下来的，对合并金钱欠债表的年头数进行转圜，同期对比拟报表的关联神志进行调 整。   对于购买子公司少数股权或因握住部分股权投资但莫得丧失对该子公司限定权的交易， 看成权益性交易核算，转圜包摄于母公司鼓舞权益和少数鼓舞权益的账面价值以响应其在子 公司中关联权益的变化。少数鼓舞权益的转圜额与支付/收到对价的公允价值之间的差额转圜 成本公积，成本公积不及冲减的，转圜留存收益。   因握住部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司限定权的，剩余股权按照其在丧失 限定权日的公允价值进行再行计量。握住股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原合手股比例计算应享有原子公司自购买日或合并日最先合手续计算的净金钱的份额之间的差额， 计入丧失限定权当期的投资收益，同期冲减商誉。与原有子公司股权投资关联的其他轮廓收 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注 益，在丧失限定权时转为当期投资收益。   （五）现款等价物的笃定尺度   本公司的现款是指公管库存现款以及不错随时用于支付的进款；现款等价物是指公司所 合手有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）流动性强、易于转变为已知金额现款、价 值变动风险很小的投资等。   （六）外币业务和外币报表折算   本公司发生的外币交易，遴聘交易发诞辰的即期汇率（闲居指中国东谈主民银行公布确当日 外汇牌价的中间价，下同）折划算成东谈主民币记账。在金钱欠债表日，对外币货币性神志，采 用金钱欠债表日即期汇率折算，因金钱欠债表日即期汇率与运转说明时或者前一金钱欠债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性神志， 仍遴聘交易发诞辰的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性神志，遴聘公允价值笃定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，看成公允价值变动处理，计入其他轮廓收益。   （1）金钱欠债表中的金钱和欠债神志，遴聘金钱欠债表日的即期汇率折算；整个者权益 神志除“未分配利润”神志外，其他神志遴聘发生时的即期汇率折算。（2）利润表中的收入 和用度神志，遴聘交易发诞辰的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 计入其他轮廓收益。（3）现款流量表遴聘现款流量发诞辰的即期汇率折算。汇率变动对现款 的影响额看成转变神志，在现款流量表中单独列示。   （七）金融用具的说明和计量   金融金钱在运转说明时分歧为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融金钱；（2） 以公 允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的金融金钱；（3）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融金钱。   金融欠债在运转说明时分歧为以下四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融欠债；（2）金融金钱移动不稳健休止说明条件或连接涉入被移动金融金钱所形成的金融 欠债；（3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于阛阓 利率贷款的贷款承诺；（4）以摊余成本计量的金融欠债。 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注   （1）金融金钱和金融欠债的说明依据和运转计量方法   公司成为金融用具合同的一方时，说明一项金融金钱或金融欠债。运转说明金融金钱或 金融欠债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱和 金融欠债，关联交易用度奏凯计入当期损益；对于其他类别的金融金钱或金融欠债，关联交 易用度计入运转说明金额。然则，公司运转说明的应收账款未包含瑕疵融资因素或公司不考 虑未进步一年的合同中的融资因素的，按照交易价钱进走运转计量。   （2）金融金钱的后续计量方法   ①以摊余成本计量的金融金钱   遴聘执行利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融金钱所产生的利得或损失，在休止说明、重分类、按照执行利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。   ②以公允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的债务用具投资   遴聘公允价值进行后续计量。遴聘执行利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损左计入其他轮廓收益。休止说明时，将之前计入其他轮廓收益 的累计利得或损失从其他轮廓收益中转出，计入当期损益。   ③以公允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的权益用具投资   遴聘公允价值进行后续计量。得到的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损左计入其他轮廓收益。休止说明时，将之前计入其他轮廓收益的累计利得 或损失从其他轮廓收益中转出，计入留存收益。   ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融金钱   遴聘公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益， 除非该金融金钱属于套期关系的一部分。   （3）金融欠债的后续计量方法   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   此类金融欠债包括交易性金融欠债（含属于金融欠债的衍生用具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融欠债。对于此类金融欠债以公允价值进行后续计量。因公 司自己信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债的公允 价值变动金额计入其他轮廓收益，除非该处领悟形成或扩大损益中的司帐错配。此类金融负 新疆天润乳业股份有限公司                        2022 年度财务报表附注 债产生的其他利得或损失（包括利息用度、除因公司自己信用风险变动引起的公允价值变动） 计入当期损益，除非该金融欠债属于套期关系的一部分。休止说明时，将之前计入其他轮廓 收益的累计利得或损失从其他轮廓收益中转出，计入留存收益。      ②金融金钱移动不稳健休止说明条件或连接涉入被移动金融金钱所形成的金融欠债      按照《企业司帐准则第 23 号——金融金钱移动》关联端正进行计量。      ③不属于上述 ①或 ②的财务担保合同，以及不属于上述 ① 并以低于阛阓利率贷款的 贷款承诺在运转说明后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照金融用具的减 值端正笃定的损失准备金额；B.运转说明金额扣除按照关联端正所笃定的累计摊销额后的余 额。      ④以摊余成本计量的金融欠债      遴聘执行利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融欠债所产生的利得或损失，在休止说明、按照执行利率法摊销时计入当期损益。      （4）金融金钱和金融欠债的休止说明      ①当得志下列条件之一时，休止说明金融金钱：      A.收取金融金钱现款流量的合同职权已休止；      B.金融金钱已移动，且该移动得志《企业司帐准则第 23 号——金融金钱移动》对于金 融金钱休止说明的端正。      ②当金融欠债（或其一部分）的当前义务已经灭亡时，相应休止说明该金融欠债（或该 部分金融欠债）。      公司移动了金融金钱整个权上险些整个的风险和报答的，休止说明该金融金钱，并将转 移中产生或保留的职权和义务单独说明为金钱或欠债；保留了金融金钱整个权上险些整个的 风险和报答的，连接说明所移动的金融金钱。公司既莫得移动也莫得保留金融金钱整个权上 险些整个的风险和报答的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融金钱限定的，休止说明 该金融金钱，并将移动中产生或保留的职权和义务单独说明为金钱或欠债；（2）保留了对该 金融金钱限定的，按照连接涉入所移动金融金钱的程度说明谋划金融金钱，并相应说明谋划 欠债。      金融金钱全体移动得志休止说明条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 移动金融金钱在休止说明日的账面价值；（2）因移动金融金钱而收到的对价，与原计入其他 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 轮廓收益的公允价值变动累计额中对应休止说明部分的金额（触及移动的金融金钱为以公允 价值计量且其变动计入其他轮廓收益的债务用具投资）之和。移动了金融金钱的一部分，且 该被移动部分全体得志休止说明条件的，将移动前金融金钱全体的账面价值，在休止说明部 分和连接说明部分之间，按照移动日各自的相对公允价值进行分管，并将下列两项金额的差 额计入当期损益：（1）休止说明部分的账面价值；（2）休止说明部分的对价，与原计入其 他轮廓收益的公允价值变动累计额中对应休止说明部分的金额（触及移动的金融金钱为以公 允价值计量且其变动计入其他轮廓收益的债务用具投资）之和。   存在活跃阛阓的金融用具，以活跃阛阓中的报价笃定其公允价值。不存在活跃阛阓的金 融用具，遴聘估值期间笃定其公允价值。在估值时，本公司遴聘在当前情况下适用而且有足 够可利用数据和其他信息撑合手的估值期间，取舍与阛阓参与者在关联金钱或欠债的交易中所 讨论的金钱或欠债特征相一致的输入值，并优先使用关联可不雅察输入值。唯一在关联可不雅察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值。   本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融金钱及以公允价值计量且其变 动计入其他轮廓收益的债务用具投资进行减值处理并说明损失准备。   信用损失，是指本公司按照原执行利率折现的、根据合同应收的整个合同现款流量与预 期收取的整个现款流量之间的差额，即全部现款短少的现值。其中，对于本公司购买或源生 的已发生信用减值的金融金钱，应按照该金融金钱经信用转圜的执行利率折现。   对于不含瑕疵融资因素的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照特殊于整个这个词存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。   除上述遴聘简化计量方法之外的金融金钱，本公司在每个金钱欠债表日评估其信用风险 自运转说明后是否已经显耀加多，要是信用风险自运转说明后未显耀加多，处于第一阶段， 本公司按照特殊于畴昔 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实 际利率计算利息收入；要是信用风险自运转说明后已显耀加多但尚未发生信用减值的，处于 第二阶段，本公司按照特殊于整个这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面 余额和执行利率计算利息收入；要是运转说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按 照特殊于整个这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和执行利率计算 利息收入。对于金钱欠债表日只具有较低信用风险的金融用具，本公司假设其信用风险自初 新疆天润乳业股份有限公司                                2022 年度财务报表附注 始说明后未显耀加多。   金融金钱和金融欠债在金钱欠债表内分别列示，不相互抵销。但同期得志下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在金钱欠债表内列示：（1）公司具有抵销已说明金额的法定职权， 且该种法定职权是当前可执行的；（2）公司规划以净额结算，或同期变现该金融金钱和返璧 该金融欠债。不得志休止说明条件的金融金钱移动，公司分歧已移动的金融金钱和关联欠债 进行抵销。   （八）应收款项      应收款项、其他应收款的预期信用损失的笃定方法及司帐处理方法 其他应收款、应收款项融资及弥远应收款等单独进行减值测试，说明预期信用损失，计栈单 项减值准备。 项金融金钱无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票 据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及弥远应收款等分歧为多少组合，在组合基础上 计算预期信用损失，笃定组合的依据如下：   （1）应收单子笃定组合的依据如下： 组合 1--银行承兑汇票                    信用风险较低的银行 组合 2--交易承兑汇票                    信用风险较高的企业   对于分歧为组合的应收单子，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，通过背约风险敞口和整个这个词存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。   （2）应收账款笃定组合的依据如下： 组合 1                            账龄组合 组合 2                            合并范围内关联方   对于分歧为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对畴昔 经济现象的预测，编制应收账款账龄与整个这个词存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损 失。   （3）其他应收款笃定组合的依据如下： 组合 1                            应收利息 组合 2                            应收股利 组合 3                            账龄组合 新疆天润乳业股份有限公司                             2022 年度财务报表附注 组合 4                          合并范围内关联方   对于分歧为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失教学，连络当前现象以及对未 来经济现象的预测，编制其他应收款账龄与整个这个词存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失。   （九）存货的核算方法   本公司存货是指企业在日常举止中合手有以备出售的产成品或商品、处在坐褥流程中的在 居品、在坐褥流程或提供劳务流程中耗用的材料和物料等。包括原材料、耗尽性生物质产、 在居品、库存商品、委用加工物质、盘活材料等大类。   存货发出遴聘加权平均法核算。   （1）存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价 索求存货跌价准备。本公司按照单个存货神志计提存货跌价准备；对于数目繁多、单价较低 的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。   （2）公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭遇损毁、全部 或部分堕落、过时或销售价钱低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，索求存货跌价准 备。   （3）已计提跌价准备的存货价值以后又得以回答，应在原已说明的存货跌价准备金额内 转回。   （4）领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不作念转圜，待中期期末或年 度终了时再给以转圜。   本公司存货遴聘永续盘存制。   低值易耗品遴聘一次摊销法；包装物遴聘一次摊销法；盘活材料遴聘五五摊销法。   （十）弥远股权投资核算方法   公司弥远股权投资指对被投资方实施限定、瑕疵影响的权益性投资，包括子公司和联营 企业，以及对八成共同限定的互助企业的权益性投资。 新疆天润乳业股份有限公司                         2022 年度财务报表附注   （1）兼并限定下的企业合并形成的：公司以支付现款、转让非现款金钱、承担债务或发 行权益性证券看成合并对价的，在合并日按照取得被合并方在最终限定方合并财务报表中所 有者权益账面价值的份额看成其运转投资成本。弥远股权投资运转投资成本与支付的合并对 价的账面价值或刊行股份的面值总额之间的差额转圜成本公积；成本公积不及冲减的，转圜 留存收益。   （2）非兼并限定下的企业合并形成的：   ①一次交易交换形成的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的限定权 而付出的金钱、发生或承担的债务、以及刊行权益性用具和债务性用具之和的公允价值；   ②通过屡次交换交易分步结束的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和；   ③公司为进行企业合并发生的各项奏凯关联用度计入合并成本。对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辩别净金钱公允价值份额的差额，说明为商誉，对取得的被购买方可辩别 净金钱公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。   （3）除企业合并外取得的弥远股权投资，按照下列端正笃定其运转投资成本：   ①以支付现款取得的弥远股权投资，按照执行支付的购买价款看成运转投资成本，包括 与取得弥远股权投资奏凯关联的用度、税金过甚他必要开销；   ②以刊行权益性证券取得的弥远股权投资，按照刊行权益性证券的公允价值看成运转投 资成本；   ③投资者插足的弥远股权投资，按照投资合同或条约商定的价值看成运转投资成本，但 合同或条约约订价值不公允的除外；   ④通过非货币性金钱交换取得的弥远股权投资，其运转投资成本按照非货币性金钱交换 准原则笃定；   ⑤通过债务重组取得的弥远股权投资，其运转投资成本按照债务重组准则笃定。   （1）对实施限定的弥远股权投资遴聘成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行转圜，投资收益在被投资单元宣告分配股利时说明，自 2009 年 1 月 1 日起，除取得投资时 执行支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未披发的现款股利或利润外，公司按照享有被投 资单元宣告披发的现款股利或利润说明投资收益，不再分歧是否属于投资前和投资后被投资 单元结束的净利润。   （2）在本公司按照上述端正说明自被投资单元应分得的现款股利或利润后，会讨论弥远 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 股权投资是否发生减值。   （3）对具有共同限定或瑕疵影响的弥远股权投资，遴聘权益法核算。投资收益、其他综 合收益以取得股权后，被投资公司结束的净损益和其他轮廓收益的份额分别计算笃定。在确 认享有被投资单元净损益份额时，以取得被投资时单元各项可辩别金钱的公允价值为基础， 对被投资单元的净利润进行转圜后说明，对于被投资单元除净损益、其他轮廓收益之外整个 者权益的其他变动，转圜弥远股权投资账面价值计入整个者权益。公司在说明被投资单元发 生的净蚀本时，以账面价值减记为零为限，合同商定职守稀奇损失义务的的除外。要是被投 资单元以后各年结束净利润，公司在计算收益分项额弥补未说明的蚀本分担额以后，回答确 认收益分项额。   共同限定指按照合同商定对某项经济举止所共有的限定，仅在与该项经济举止关联的重 要财务和坐褥筹备决策需要共享限定权的投资方一致同意时存在；瑕疵影响指对一个企业的 财务和筹备策略有参与决策的职权，但并不八成限定或者与其他方一谈共同限定这些策略的 制定。   弥远股权投资减值准备的计提详见本附注“四、（十七）金钱减值”关联司帐策略。减 值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。 益法核算的弥远股权投资，因被投资单元除净损益之外整个者权益的其他变动而计入整个者 权益的，握住该项投资时应当将原计入整个者权益的部分按相应比例转入当期损益。   （十一）固定金钱计价和折旧方法 有，且包含的经济利益很可能流入企业、成本八成可靠计量的房屋及建筑物、机器开辟、运 输用具以及电子开辟等。   （1）购入的固定金钱，以执行支付的买价、包装费、运输费、装配用度、缴纳的谋划税 金等计价；   （2）自行建造的固定金钱，按建造该项金钱达到预定可使用状态前执行发生的全部开销 计价； 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注   （3）投资者插足的固定金钱，按投资各方说明的价值入账；   （4）在原有固定金钱基础上进行改建、扩建的，按原有固定金钱的价值，加上由于改建、 扩建而使该项金钱达到预定可使用状态前发生的开销，减改建、扩建流程中发生的变价收入 计价；   （5）债务重组中取得的固定金钱，其入账价值按《企业司帐准则—债务重组》的关联规 定笃定。   （6）非货币性交易中取得的固定金钱，其入账价值按《企业司帐准则—非货币性交易》 的关联端正笃定。   （7）给与捐赠的固定金钱，根据所提供的谋划凭证上表明的金额加上给与捐赠时发生的 各项用度，笃定固定金钱入账价值，或按同类金钱的阛阓价钱或给与捐赠的固定金钱的瞻望 畴昔现款流量现值看成入账价值；   （8）盘盈的固定金钱，按同类金钱的阛阓价钱减去按该项金钱的新旧程度揣度的价值损 耗后的余额看成入账价值。 年限及残值率如下：   金钱类别         折去年限           残值率（％）             年折旧率 房屋建筑物          10-40 年              4-5   9.6%、9.5%~2.4%、2.38% 机器开辟           10-20 年              4-5   9.6%、9.5%~4.8%、4.75% 运输用具           5-10 年               4-5    19%、19.2%~9.6%、9.5% 电子开辟            5年                  4-5         19%、19.2% 其他开辟           5-13 年               4-5   19%、19.2%- 7.38%、7.31%   公司期末对有迹象表明发生减值的固定金钱，按本附注“四、（十七）金钱减值”所述 方法计提固定金钱减值准备，减值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。   与固定金钱谋划的后续开销，要是使可能流入企业的经济利益进步了原先的揣度，如延 长了固定金钱的使用寿命，或者使居品性量骨子性提高，或者使居品成本骨子性裁汰，则计 入固定金钱账面价值，其增计金额不应进步该固定金钱的可收回金额。不稳健上述条件的固 定金钱后续开销则说明为用度。   （十二）在建工程核算方法   本公司在建工程以立项神志分类核算。 新疆天润乳业股份有限公司                     2022 年度财务报表附注   在建工程同期得志经济利益很可能流入、成本八成可靠计量则给以说明。在建工程按建 造该项金钱达到预定可使用状态前所发生的执行成本计量。   工程达到预定可使用状态前试运转流程中形成的、八成对外售售的居品，其发生的成本 计入在建工程成本，销售或转为产成品时，按执行销售收入或者瞻望售价冲减在建工程成本； 在建工程发生的借钱用度，稳健借钱用度成本化条件的，在所购建的固定金钱达到预定可使 用状态前，计入在建工程成本。   购建的固定金钱在达到预定可使用状态时转作固定金钱。购建固定金钱达到预定可使用 状态，但尚未办理好意思满决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或 工程执行成本等，按揣度的价值结转固定金钱，次月起最先计提折旧。待办理了好意思满决算手 续后再对原估值进行转圜，但不再转圜原已计提的折旧。   购建固定金钱而借入的特意借钱或占用了一般性借钱发生的借钱利息及特意借钱发生的 援手用度，在构建的固定金钱达到预定可使用状态前给以成本化；在关联工程达到预定可使 用状态后的计入当期财务用度。 述方法计提在建工程减值准备，减值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回   （十三）借钱用度   本公司因购建稳健成本化条件的金钱借钱发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额、 特意借钱发生的援手用度以及因外币借钱而发生的汇兑差额等，可奏凯包摄于稳健成本化条 件的金钱的购建或者坐褥的，给以成本化，计入该项金钱的成本；其他借钱利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期说明为用度。   稳健成本化条件的金钱，是指需要经过特殊永劫期的购建或者坐褥举止才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定金钱、投资性房地产和存货等金钱。   （1）最先成本化，当以下三个条件同期具备时，因借钱而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额最先成本化： 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注   ①金钱开销已经发生；   ②借钱用度已经发生；   ③为使金钱达到预定可使用状态或所必要的购建举止已经最先。   （2）暂停成本化，若固定金钱的购建举止发生非正常中断，而且中断时期连续进步 3 个 月，暂停借钱用度成本化，将其说明为当期用度，直至金钱的购建举止再行最先。   （3）住手成本化，当所购建的金钱达到预定可使用状态时，住手其借钱用度的成本化。 下列端正笃定：   （1）特意借钱的利息成本化金额为当期执行发生的利息用度，减去将尚未动用的借钱资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。   （2）一般借钱的成本化金额为累计金钱开销进步特意借钱部分的金钱开销加权平均数乘 以所占用一般借钱的成本化率的乘积。   成本化期间内,每一司帐期间的利息成本化金额,不应当进步当期关联借钱执行发生的利 息金额。   （十四）生物质产的说明和计量 物质产，耗尽性生物质产包括牛（主要指公牛幼畜及育肥畜），坐褥性生物质产包括成母牛 （主要指母牛幼畜及产役畜）。 的使用寿命、瞻望净残值和年折旧率如下： 坐褥性生物质产类别      使用寿命（年）                瞻望净残值    年折旧率（%） 成母牛              6-8                   30%      11.67~8.75 成本。   金钱欠债表日，以成本模式计量的生物质产，当有可信凭证表明由于遭遇当然灾害、病 虫害、动物疫病侵袭或阛阓需求变化等原因，使耗尽性生物质产可变现净值或坐褥性生物质 产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计 提生物质产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。   耗尽性生物质产减值的影响因素已经灭绝的，减记金额给以回答，并在原已计提的跌价 新疆天润乳业股份有限公司                        2022 年度财务报表附注 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。   坐褥性生物质产减值准备也曾计提，不得转回。   （十五）无形金钱的计价及摊销方法 入口关税和其他税费以及奏凯包摄于使该项金钱达到预定用途所发生的其他开销看成执行成 本；投资者插足的无形金钱，按投资合同或条约商定的价值看成执行成本；给与的债务东谈主以 非现款金钱补偿债务边幅取得的无形金钱，或以应收债权换入无形金钱的，按换出的金钱的 账面价值加上应支付的关联税费看成执行成本，触及补价的，按《企业司帐准则——非货币 性交易》的关联端正进行处理。   自行开发的无形金钱，唯一该金钱稳健无形金钱的界说，同期与该金钱关联的瞻望畴昔 经济利益很可能流入企业、该金钱的成本八成可靠计量时才能说明为无形金钱；企业里面研 究开发神志开发阶段的开销，唯一八成诠释：（1）从期间上来讲，完成该无形金钱以使其能 够使用或出售具有可行性；（2）具有完成该无形金钱并使用或出售的意图；（3）无形金钱 产生畴昔经济利益的边幅，包括八成诠释运用该无形金钱坐褥的居品存在阛阓或无形金钱自 身存在阛阓；无形金钱将在里面使用时，应当诠释其有用性；（4）有弥散的期间、财务资源 和其他资源撑合手，以完成该无形金钱的开发，并有才调使用或出售该无形金钱；（5）包摄于 该无形金钱开发阶段的开销八成可靠计量时说明为无形金钱。   合同端正受益年限但法律莫得端正受益年限的，按不进步合同端正的受益年限笃定使用 寿命及摊销年限；合同莫得端正受益年限但法律端正灵验年限的，按不进步法律端正的灵验 年限笃定使用寿命及摊销年限；合同端正了受益年限，法律也端正了灵验年限的，按不进步 受益年限和灵验年限两者之中较短者笃定使用寿命及摊销年限；使用寿命有限的无形金钱采 用年限平均法摊销。   无法料念念无形金钱为企业带来畴昔经济利益的期限的，笃定为使用寿命不笃定的无形资 产。使用寿命不笃定的无形金钱不进行摊销。   每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形金钱的使用寿命及畴昔经济利益耗尽边幅进 行复核，以笃定是否需要改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不笃定的无形金钱的使用寿 命进行复核，以笃定其使用寿命是否为有限的，并揣度使用寿命有限无形金钱的使用寿命。 新疆天润乳业股份有限公司                     2022 年度财务报表附注   公司期末按本附注“四、（十七）减值准备”所述的方法、按单项无形金钱可收回金额 低于账面价值的差额计提无形金钱减值准备。无形金钱减值准备也曾说明，在以后司帐期间 不得转回。   （十六）弥远待摊用度的核算 益期的，在受益期内平均派销；不可笃定受益期的，按不进步五年的期限平均派销。 期损益。   （十七）金钱减值   在金钱欠债表日，本公司对弥远股权投资、固定金钱、在建工程、使用寿命笃定的无形 金钱过甚它金钱的账面价值进行搜检，有迹象表明上述金钱发生减值的，先揣度其可收回金 额。金钱可收回金额低于其账面价值的，将金钱的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 说明为损失，记入当期损益。   此外，对商誉和使用寿命不笃定的无形金钱岂论是否存在减值迹象，在每一个司帐年度 均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到八成从企 业合并的协同效应中收益的金钱组或金钱组组合，并对被分配了商誉的金钱组或金钱组组合 每年进行减值测试。如金钱组或金钱组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将当先 冲减该金钱组组合的商誉的账面价值，然后再按该金钱组或金钱组组合的各项金钱的账面价 值的比例进行分配。   可收回金额是指金钱的公允价值减行止置用度的净额与预期从该金钱的合手续使用和使用 寿命末端时的握住中形成的现款流量的现值两者之中的较高者。金钱的公允价值根据公道交 易中销售条约的价钱笃定；不存在销售条约但存在金钱活跃阛阓的，公允价值按该金钱的市 场价钱笃定；不存在销售条约或金钱活跃阛阓的，以可得到的最好信息为基础揣度公允价值。   金钱减值损失也曾说明，在以后司帐期间不得转回。   （十八）租借   （1）使用权金钱的说明   使用权金钱类别主要包括地皮使用权、房屋建筑物、机器开辟、运输用具、办公、电子 开辟过甚他。 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注   在租借期最先日，将可在租借期内使用租借金钱的职权说明为使用权金钱，包括：租借 欠债的运转计量金额；在租借期最先日或之前支付的租借付款额，存在租借激发的，扣除已 享受的租借激发关联金额；承租东谈主发生的运转奏凯用度；承租东谈主为拆卸及移除租借金钱、复 原租借金钱所在步地或将租借金钱回答至租借要求商定状态瞻望将发生的成本。后续遴聘年 限平均法对使用权金钱计提折旧。八成合理笃定租借期届满时取得租借金钱整个权的，本集 团在租借金钱剩余使用寿命内计提折旧。无法合理笃定租借期届满时八成取得租借金钱整个 权的，在租借期与租借金钱剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。   按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债，并相应转圜使用权金钱的账面价值 时，如使用权金钱账面价值已调减至零，但租借欠债仍需进一要领减的，将剩余金额计入当 期损益。   （2）租借欠债的说明   在租借期最先日，将尚未支付的租借付款额的现值说明为租借欠债，短期租借和廉价值 金钱租借除外。在计算租借付款额的现值时，遴聘租借内含利率看成折现率；无法笃定租借 内含利率的，遴聘承租东谈主增量借钱利率看成折现率。按照固定的周期性利率计算租借欠债在 租借期内各期间的利息用度，并计入当期损益，但另有端正计入关联金钱成本的除外。未纳 入租借欠债计量的可变租借付款额于执行发生时计入当期损益，但另有端正计入关联金钱成 本的除外。   租借期最先日后，当骨子固定付款额发生变动、担保余值瞻望的搪塞金额发生变化、用 于笃定租借付款额的指数或比率发生变动、购买取舍权、续租取舍权或休止取舍权的评估结 果或执行行权情况发生变化时，按照变动后的租借付款额的现值再行计量租借欠债。   （3）短期租借和廉价值金钱租借   对于短期租借和廉价值金钱租借，承租东谈主不错取舍不说明使用权金钱和租借欠债。作出 该取舍的，承租东谈主应当将短期租借和廉价值金钱租借的租借付款额，在租借期内各个期间按 照直线法或其他系统合理的方法计入关联金钱成本或当期损益。其他系统合理的方法八成更 好地响首肯租东谈主的受益模式的，承租东谈主应当遴聘该方法。   出租东谈主应当在租借最先日将租借分为融资租借和筹备租借。   （1）出租东谈主对融资租借的司帐处理   在租借期最先日，出租东谈主应当对融资租借说明应收融资租借钱，并休止说明融资租借资 新疆天润乳业股份有限公司                      2022 年度财务报表附注 产。出租东谈主对应收融资租借钱进走运转计量时，应当以租借投资净额看成应收融资租借钱的 入账价值。租借投资净额为未担保余值和租借期最先日尚未收到的租借收款额按照租借内含 利率折现的现值之和。   出租东谈主应当按照固定的周期性利率计算并说明租借期内各个期间的利息收入。该周期性 利率，是按照本准则第三十八条文定所遴聘的折现率，或者按照本准则第四十四条文定所采 用的改良后的折现率。   出租东谈主取得的未纳入租借投资净额计量的可变租借付款额应当在执行发生时计入当期损 益。   （2）出租东谈主对筹备租借的司帐处理   在租借期内各个期间，出租东谈主应当遴聘直线法或其他系统合理的方法，将筹备租借的租 赁收款额说明为房钱收入。其他系统合理的方法八成更好地响应因使用租借金钱所产生经济 利益的耗尽模式的，出租东谈主应当遴聘该方法。   出租东谈主发生的与筹备租借谋划的运转奏凯用度应当成本化，在租借期内按照与房钱收入 说明调换的基础进行分管，分期计入当期损益。      对于筹备租借金钱中的固定金钱，出租东谈主应当遴聘肖似金钱的折旧策略计提折旧；对 于其他筹备租借金钱，应当根据该金钱适用的企业司帐准则，遴聘系统合理的方法进行摊销。   出租东谈主应当按照《企业司帐准则第 8 号——金钱减值》的端正，笃定筹备租借金钱是否 发生减值，并进行相应司帐处理。   出租东谈主取得的与筹备租借谋划的未计入租借收款额的可变租借付款额，应当在执行发生 时计入当期损益。   筹备租借发生变更的，出租东谈主应当自变更成效日起将其看成一项新租借进行司帐处理， 与变更前租借谋划的预收或应收租借收款额应当视为新租借的收款额。   （十九）合同欠债   本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分说明为合同欠债。   （二十）职工薪酬的说明和计量   本公司在任工提供服务的司帐期间，将搪塞的职工薪酬说明为欠债，并根据职工提供服 务的受益对象计入关联金钱成本和用度。因灭亡与职工的办事关系而给予的补偿，计入当期 损益。   职工薪酬主要包括短期薪酬、辞职后福利、除名福利和其他弥远职工福利等与得到职工 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 提供的服务关联的开销。   短期薪酬，是指企业在任工提供关联服务的年度敷陈期间末端后十二个月内需要全部予 以支付的职工薪酬，因灭亡与职工的办事关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工 资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保障费、工伤保障费和生养保障费等社会保障费， 住房公积金，工会经费和职工教师经费，短期带薪缺勤，短期利润共享规划，非货币性福利 以过甚他短期薪酬。   辞职后福利，是指企业为得到职工提供的服务而在任工退休或与企业灭亡办事关系后， 提供的多样时势的报答和福利，短期薪酬和除名福利除外。   除名福利，是指企业在任工办事合同到期之前灭亡与职工的办事关系，或者为荧惑职工 自愿给与裁减而给予职工的补偿。   其他弥远职工福利，是指除短期薪酬、辞职后福利、除名福利之外整个的职工薪酬，包 括弥远带薪缺勤、弥远残疾福利、弥远利润共享规划等。   （二十一）瞻望欠债的说明和计量   要是与或有事项关联的义务同期稳健以下条件，公司将其说明为瞻望欠债   （1）该义务是公司承担的当前义务；   （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；   （3）该义务的金额八成可靠地计量。   （1）很可能发生的居品性量保证而形成的欠债；   （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的欠债；   （3）很可能发生的债务担保而形成的欠债。   按照履行关联当前义务所需开销的最好揣度进走运转计量。所需开销存在一个连续范围， 且该范围内多样终结发生的可能性调换的，最好揣度数按照该范围内的中间值笃定。   （二十二）收入说明原则   本公司在履行了合同中的践约义务，即在客户取得关联商品限定权时说明收入。取得关联 商品限定权，是指八成主导该商品的使用并从中得到险些全部的经济利益，也包括有才调圮绝 其他方主导该商品的使用并从中得到经济利益。 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注   践约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。   取得关联商品限定权，是指八成主导该商品的使用并从中得到险些全部的经济利益。   本公司在合同最先日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项践约义务，并笃定各 单项践约义务是在某一时段内履行，照旧某一时点履行。得志下列条件之一的，属于在某一时 间段内履行的践约义务，本公司按照践约程度，在一段时期内说明收入：(1)客户在本公司履 约的同期即取得并耗尽本公司践约所带来的经济利益；(2)客户八成限定本公司践约流程中在 建的商品；(3)本公司践约流程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个这个词合同期间 内有权就累计于今已完成的践约部分收取款项。不然，本公司在客户取得关联商品或服务限定 权的时点说明收入。   对于在某一时段内履行的践约义务，本公司根据商品和劳务的性质，遴聘插足法笃定允洽 的践约程度。产出法是根据已移动给客户的商品对于客户的价值笃定践约程度（插足法是根据 公司为履行践约义务的插足笃定践约程度）。当践约程度不可合理笃定时，公司已经发生的成 本瞻望八成得到补偿的，按照已经发生的成本金额说明收入，直到践约程度八成合理笃定为止。   合同或条约的价款收取遴聘递延边幅，骨子上具有融资性质、且金额较大的，按照管收的 合同或条约价款的公允价值笃定收入金额。应收的合同或条约价款与其公允价值之间的差额， 在合同或条约期间内遴聘执行利率法进行摊销，计入当期损益。   （二十三）政府补助的说明和计量   （1）企业八成得志政府补助所附条件；   （2）企业八成收到政府补助。 金钱的，按照公允价值计量；公允价值不可可靠取得的，按照口头金额计量。   （1）与金钱关联的政府补助：企业取得与金钱关联的政府补助，应当冲减金钱的账面价 值或说明为递延收益。与金钱关联的政府补助说明为递延收益的，应当在关联金钱使用寿命 内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照口头金额计量的政府补助，奏凯计入当期损益。 关联金钱在使用寿命末端前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余 额一次性转入金钱握住当期的损益；   （2）收益关联的政府补助：与收益关联的政府补助，用于补偿企业以后期间的关联用度 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注 或损失的，取得时说明为递延收益，在说明关联用度的期间计入当期损益；用于补偿企业已 发生的关联用度或损失的，取得时奏凯计入当期损益；   （3）与企业日常举止关联的政府补助，应该按照经济业求骨子，计入其他收益或冲减相 关成本用度。与企业日常举止无关的政府补助，应当计入营业外收支。   （二十四）所得税的司帐处理方法 在应征税暂时性相反或可抵扣暂时性相反的，按照预期收回该金钱或返璧该欠债期间的适用 税率计算说明递延所得税金钱或递延所得税欠债。 对已说明的递延所得税金钱，当瞻望到畴昔期间很可能无法得到弥散的应征税所得额用于抵 扣递延所得税金钱时，应当减记递延所得税金钱的账面价值。在很可能得到弥散多的应征税 所得额时，减记的金额给以转回。本公司畴昔期间很可能得到弥散的应征税所得额的金额是 依据握住层批准的筹备规划（或盈利预测）笃定。   然则同期具有下列特征的交易中因金钱或欠债的运转说明所产生的递延所得税金钱不予 说明：（1）该项交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响司帐利润也不影响应征税所 得额（或可抵扣蚀本）。   本公司对与子公司、联营公司及互助企业投资关联的可抵扣暂时性相反，同期得志下列 条件的，说明相应的递延所得税金钱：（1）暂时性相反在可料念念的畴昔很可能转回；（2） 畴昔很可能得到用来抵扣暂时性相反的应征税所得额。   除下列情况产生的递延所得税欠债之外，本公司说明整个应征税暂时性相反产生的递延 所得税欠债：（1）商誉的运转说明；（2）同期得志具有下列特征的交易中产生的金钱或负 债的运转说明：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响司帐利润也不影响应征税 所得额（或可抵扣蚀本）。③本公司对与子公司、联营公司及互助企业投金钱生关联的应纳 税暂时性相反，同期得志下列条件的：1）投资企业八成限定暂时性相反的转回的时期；2） 该暂时性相反在可料念念的畴昔很可能不会转回。 得弥散的应征税所得额用以抵扣递延所得税金钱的利益，则减记递延所得税金钱的账面价值。 新疆天润乳业股份有限公司                               2022 年度财务报表附注 在很可能得到弥散的应征税所得额时，转回减记的金额。   （二十五）合手有待售金钱   本公司将同期得志下列条件的非流动金钱分歧为合手有待售：①公司已经就握住该非流动 金钱作出决议；②公司已经与受让方签订了不可清除的转让条约；三是该项转让将在一年内 完成。 该项固定金钱的瞻望净残值八成响应其公允价值减行止置用度后的金额，但不得进步稳健合手 有待售条件时该项固定金钱的原账面价值，原账面价值高于转圜后瞻望净残值的差额，应作 为金钱减值损左计入当期损益。 某项金钱或握住组被划归为合手有待售，但自后不再得志合手有 待售的固定金钱的说明条件，公司将住手将其划归为合手有待售，并按照下列两项金额中较低 者计量：①该金钱或握住组被划归为合手有待售之前的账面价值，按照其假设在莫得被划归为 合手有待售的情况下原应说明的折旧、摊销或减值进行转圜后的金额；②决定不再出售之日的 再收回金额。   （二十六）司帐策略、司帐揣度变更及瑕疵司帐误差更正的说明   （1）执行《企业司帐准则解释第 15 号》的影响   财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业司帐准则解释第 15 号》（财会[2021]35 号， 以下简称“解释第 15 号”），解释 15 号“对于企业将固定金钱达到预定可使用状态前或者 研发流程中产出的居品或副居品对外售售的司帐处理”和“对于蚀本合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起实践。执行本项端正对本公司财务现象和筹备效果无影响。   （2）执行《企业司帐准则解释第 16 号》的影响   财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业司帐准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号， 以下简称“解释第 16 号”）。解释 16 号三个事项的司帐处理中：   ①“对于单项交易产生的金钱和欠债关联的递延所得税不适用运转说明豁免的司帐处理” 自 2023 年 1 月 1 日起实践，允许企业自愿布年度提前执行。本公司今年度未提前实践该事项 关联的司帐处理.   ②“对于刊行方分类为权益用具的金融用具关联股利的所得税影响的司帐处理”及“关 于企业将以现款结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的司帐处理”内容自公布之日 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注 起实践。执行本项端正对本公司财务现象和筹备效果无影响。   五、税项   （一）主要税种及税率    税种               计税依据                         税率                                       计算销项税额的税率为 6%、9%、 升值税         销项税额减可抵扣进项税额后的余额 城市建设爱戴税     应交流转税                     5%、7% 教师费附加       应交流转税                     3%、2%、1% 地方教师附加      应交流转税                     2%、1% 环境保护税       应税混浊物                                       当量             根据税王法定对今年度税前司帐利润作 企业所得税                                 0%、15%、20%、25%             相应转圜后计算得出的应征税所得额   （二）税收优惠及批文   （1）本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限职责公司适用从事农、林、牧、渔业项 目及农居品的初加工神志所得免征企业所得税的企业优惠策略，经乌高新国税[2009]005 号 《减免税批准奉告书》批准，同意子公司天润科技从 2008 年 1 月 1 日起减免相应部分的企业 所得税。沙湾盖瑞乳业有限职责公司奶类初加工神志所得免征企业所得税已于 2010 年 5 月 10 日在沙湾县国度税务局进行备案登记，2010 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 16 日减免相应部分的 企业所得税。   （2）依据财政部 税务总局 国度发展转换委公告 2020 年第 23 号《对于延续西部掀开发 企业所得税策略的公告》，自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的饱读 励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司子公司天润科技、沙湾盖瑞乳业有限 职责公司适用西部掀开发企业所得税享受 15%的税率优惠策略。   （3）依据《中华东谈主民共和国企业所得税法》、中华东谈主民共和国主席令第 63 号第二十七 条第（一）项，本公司子公司新疆天澳牧业有限公司从事农、林、牧、渔项策动行业，经奎 屯市国度税务局批准，享受免征所得税的优惠策略；本公司子公司沙湾天润生物有限职责公 司属于从事农、林、牧、渔项策动行业，经沙湾县国度税务局批准，享受免征所得税的优惠 策略；本公司子公司新疆天润沙河牧业有限公司属于从事农、林、牧、渔项策动行业，经阿 新疆天润乳业股份有限公司                              2022 年度财务报表附注 拉尔市国度税务务局批准，享受免征所得税的优惠策略；本公司子公司新疆天润北亭牧业有 限公司属于从事农、林、牧、渔项策动行业，经阜康市国度税务局批准，享受免征所得税的 优惠策略；本公司子公司司新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司属于从事农、林、牧、渔神志 的行业，经乌鲁木皆市沙依巴克区国税局批准，享受免征所得税的优惠策略；本公司子公司 新疆芳草天润牧业有限职责公司属于从事农、林、牧、渔项策动行业，经乌鲁木皆市呼图壁 县国度税务局批准，享受免征所得税的优惠策略。   （4）依据财政部、国度税务总局[2019]13 号文献《对于实施小微企业普惠性税收减免政 策的奉告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不进步 100 万元的部分，减按 25%计入应征税所 得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，和财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号 《对于实施小 微企业和个体工商户所得税优惠策略的公告》，对袖珍微利企业年应征税所得额不进步 100 万元的部分，在《财政部 税务总局对于实施小微企业普惠性税收减免策略的奉告》(财税〔2019〕 限公司适用此优惠策略。   （5）依据财税[2021]27 号 财政部 税务总局《对于新疆贫困地区及喀什、霍尔果斯两个 特殊经济开发区新办企业所得税优惠策略的奉告》，2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日， 免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆天润唐王城乳品 有限公司适用此优惠策略。   （1）根据《中华东谈主民共和国升值税暂行条例》（国务院令第 134 号）第十六条文定子公 司沙湾天润生物有限职责公司、新疆天润沙河牧业有限公司、新疆天润人烟台奶牛衍生有限 公司、新疆天润北亭牧业有限公司、新疆芳草天润牧业有限职责公司，其销售自产农居品的 收入享受免征升值税的优惠策略。   （2）根据《中华东谈主民共和国升值税暂行条例》 中华东谈主民共和国国务院令第 538 号第十 五条第（一）项，自产农居品免征升值税，子公司新疆天澳牧业有限公司享受此优惠策略。   （3）依据财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号 《对于深化升值税转换谋划 策略的公告》自 2019 年 4 月 1 日起，试行升值税期末留抵税额退税轨制，子公司新疆天润唐 王城乳品有限公司适用此优惠策略。 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注   六、合并司帐报表主要神志翔实   以下翔实神志除非常注明之外，金额单元为东谈主民币元；金钱欠债表神志“期末余额”指 神志“本期金额”指 2022 年度金额，“上期金额”指 2021 年度金额。   （一）货币资金                   期末余额                            上年年末余额   神志          外币金额   折算率      东谈主民币金额           外币金额     折算率      东谈主民币金额 库存现款 东谈主民币   小计 银行进款 东谈主民币                    704,340,520.64                    900,719,963.75   小计                   704,340,520.64                    900,719,963.75 其他货币资金   整个                   704,340,520.64                    900,719,963.75   注：本公司期末无使用受限货币资金。   （二）应收账款                                            期末余额                                 账面余额                    坏账准备          种类                                                                   比例                              金额          比例(%)       金额                                                                   (%) 单项计提坏账准备的应收账款             5,741,050.00     5.33   5,741,050.00   100.00 按组整个提坏账准备的应收账款         102,014,903.59     94.67   4,211,025.87     4.13 其中：(1)账龄分析法组合          102,014,903.59    100.00   4,211,025.87     4.13     (2)合并范围内关联方组合          合 计           107,755,953.59    100.00   9,952,075.87     9.24 应收账款账面价值                                                  97,803,877.72   续表：                                           上年年末余额          种类                     账面余额                    坏账准备                              金额          比例(%)       金额          比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款             5,741,050.00     7.60   5,741,050.00   100.00 按组整个提坏账准备的应收账款           69,837,732.19    92.40   2,753,439.15     3.94 其中：(1)账龄分析法组合            69,837,732.19   100.00   2,753,439.15     3.94     (2)合并范围内关联方组合 新疆天润乳业股份有限公司                                                                    2022 年度财务报表附注                 合    计                         75,578,782.19     100.00     8,494,489.15        11.24 应收账款账面价值                                                                               67,084,293.04                                                                     计提        应收账款内容                        账面余额            坏账金额                   全额计提减值准备根由                                                                     比例 大连某公司销售牛欠款                     2,970,000.00        2,970,000.00     100%                                                                                  不上 哈密地区畜牧局销售牛欠                                                                5 年以上账龄且屡次谋划 款                                                                                不上            合    计              5,741,050.00        5,741,050.00    遴聘账龄分析法计提坏账准备的应收账款                                 期末余额                                        上年年末余额                          账面余额                                         账面余额   账龄                                       比例          坏账准备                          比例          坏账准备                        金额                                           金额                                        (%)                                       (%)   合    计            102,014,903.59    100.00     4,211,025.87   69,837,732.19   100.00    2,753,439.15                                                          本期变动金额        类    别            上年年末余额                                 收回或                       期末余额                                                  计提                 核销 其他变动                                                                 转回 坏账准备                     8,494,489.15          1,457,586.72                              9,952,075.87        合    计            8,494,489.15          1,457,586.72                              9,952,075.87                                                                                             占应收账                             与本公司关        单元称呼                                        金额                      账龄               款总额的                               系                                                                                             比例(%) 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注 客户一                       非关联方          10,591,550.26            1-2 年                 9.83 客户二                       非关联方           7,382,104.00            1-2 年                 6.85 客户三                       非关联方           6,583,317.60            1-2 年                 6.11 客户四                       非关联方           6,243,741.00    1 年以内/1-2 年/2-3 年             5.79 客户五                       非关联方           6,079,975.72            1-2 年                 5.64       合 计                               36,880,688.58                                 34.22     （三）预支款项                            期末余额                                   上年年末余额 账   龄                    金额          比例 %       坏账准备              金额           比例 %      坏账准备 合   计         32,040,505.05    100.00     623,541.33    13,527,836.26    100.00   623,541.33 净   值                                  31,416,963.72                          12,904,294.93               单元称呼                             金额                 账龄              关联关系 供应商一                                           623,541.33        3 年以上            非关联方 供应商二                                           124,868.40        3 年以上            非关联方 供应商三                                           120,122.80        3 年以上            非关联方                合    计                          868,532.53                                           占预支                                                                     与本公司       单   位                账面余额           账款比            账龄                       未结算原因                                                                      关系                                            例% 供应商一                     9,288,140.47      28.99        1 年以内       非关联方          预支材料款 供应商二                     5,970,108.77      18.63        1 年以内       非关联方          预支材料款 供应商三                     1,878,328.00       5.86   1 年以内/1-2 年      非关联方          预支材料款 供应商四                       910,011.60       2.84        1 年以内       非关联方          预支荒芜款 供应商五                       726,570.00       2.27   1 年以内/1-2 年      非关联方          预支荒芜款       合   计             18,773,158.84      58.59     （四）其他应收款           项    目                        期末余额                        上年年末余额 应收利息 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2022 年度财务报表附注 应收股利 其他应收款                            14,103,480.89                  10,444,677.94         合   计                    14,103,480.89                  10,444,677.94    （1）按账龄深刻                 账   龄                    期末余额                 上年年末余额                 合   计                        19,305,809.42       15,345,543.75 减：坏账准备                                        5,202,328.53        4,900,865.81 期末其他应收款账面价值                                  14,103,480.89       10,444,677.94    （2）按款项性质分类情况         款项性质                       期末余额                      上年年末余额 备用金及职工欠款                                     809,263.14          1,034,364.92 保证金及押金                                       319,389.00          1,140,140.68 走动款                                      8,392,420.46            8,610,824.93 其他                                       9,784,736.82            4,560,213.22             整个                          19,305,809.42           15,345,543.75    （3）坏账准备计提情况                           第一阶段           第二阶段         第三阶段                                   整个这个词存续期预             整个这个词存续期         坏账准备            畴昔 12 个月预期 期信用损失             预期信用损         整个                           信用损失     (未发生信用            失(已发生                                      减值)             信用减值) 上年年末余额                   4,900,865.81                            4,900,865.81 上年年末余额在本期 --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                      301,462.72                               301,462.72 本期转回 本期转销 本期核销     新疆天润乳业股份有限公司                                                                  2022 年度财务报表附注     其他变动     期末余额                              5,202,328.53                                      5,202,328.53       （4）坏账准备的情况                                                           本期变动金额           类     别         上年年末余额                                收回或                      期末余额                                                  计提                 核销 其他变动                                                                  转回     按单项计提坏账准备     按组整个提坏账准备 4,900,865.81                      301,462.72                              5,202,328.53           合     计         4,900,865.81          301,462.72                              5,202,328.53       （5）本敷陈期公司无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期     又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。       （6）截止敷陈期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：                                                                                          占其他应收                       与本公司      单元称呼                               金额                          账龄                   款总额的比                        关系                                                                                           例(%)     第别称               非关联方          3,863,433.95                  1 年以内                        20.01     第二名               非关联方          3,570,000.00                  5 年以上                        18.49     第三名               非关联方          1,061,614.88                1-2 年/4-5 年                     5.50     第四名               非关联方          1,081,311.37        1 年以内/1-2 年/2-3 年/3-4 年                 5.60     第五名               非关联方            437,735.73                  1 年以内                         2.27       合   计                        10,014,095.93                                               51.87       （五）存货                                  期末余额                                         上年年末余额 项     目                                                                            跌价                 账面余额            跌价准备             账面价值              账面余额                     账面价值                                                                                    准备 原材料           414,741,585.59                   414,741,585.59    349,515,080.53          349,515,080.53 库存商品           27,276,594.31                    27,276,594.31     22,683,877.78           22,683,877.78 低值易耗 品 耗尽性生 物质产 盘活材料             185,314.69                        185,314.69        612,602.40              612,602.40 合     计       509,059,096.22   7,508,454.78    501,550,641.44    401,115,745.71          401,115,745.71       （六）其他流动金钱 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注        神志类别                             期末余额                           上年年末余额 待抵扣税金                                            8,649,960.35                15,467,513.02 预缴所得税                                            1,552,869.27                  847,911.10 进款利息                                                                           700,486.11           合   计                                 10,202,829.62                17,015,910.23   （七）弥远股权投资   项    目           上年年末余额               本期加多              本期减少                期末余额 对子公司投资 对子营企业投资            2,686,507.09          785,259.58                          3,471,766.67 其他投资   合    计           2,686,507.09          785,259.58                          3,471,766.67                   核算方 被投资单元                      投资成本          上年年末余额             增减变动               期末余额                    法 乌鲁木皆天润 爱科检测扣问            权益法      300,000.00      348,145.98           -21,152.70     326,993.28 有限公司 新疆博润农牧                   权益法    1,600,000.00    2,338,361.11           806,412.28    3,144,773.39 有限公司  合    计                  1,900,000.00    2,686,507.09           785,259.58    3,471,766.67   续表：                                                  在被投资单元合手                    在被投资单          在被投资单                                                  股比例与表决权            减值准        本期计提减  被投资单元             位合手股比例          位表决权比                                                  比例不一致的说             备          值准备                      (%)           例(%)                                                     明 乌鲁木皆天润爱 科检测扣问有限                 30.00%       30.00% 公司 新疆博润农牧有 限公司   合    计                    --             --   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，八成对该公司生 产筹备产生垂危影响。   （八）固定金钱           项   目                         期末余额                         上年年末余额 固定金钱                                    1,313,684,153.45                1,301,822,310.55 新疆天润乳业股份有限公司                         2022 年度财务报表附注 固定金钱算帐      合   计        1,313,684,153.45    1,301,822,310.55 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                          2022 年度财务报表附注      项   目     房屋及建筑物               机器开辟              运输开辟            电子开辟            其他固定金钱                合   计 一、账面原值： （1）购置              8,617,704.46    13,128,776.08      1,828,894.50    4,951,802.05     4,537,047.74         33,064,224.83 （2）在建工程转入         47,071,698.06    16,167,017.68         268,976.64     536,186.40                          64,043,878.78 （3）企业合并加多 （1）握住或报废                            9,026,724.35          47,543.00     133,842.97                           9,208,110.32 （2）其他转出 二、累计折旧 （1）计提             24,156,799.30    44,915,274.90      1,601,245.85    4,840,931.82     3,697,163.43         79,211,415.30 （2）其他加多 （1）握住或报废                            3,017,975.60          45,641.28     109,648.03                           3,173,264.91 （2）其他转出 三、减值准备 （1）计提 （1）握住或报废 （2）其他转出 四、账面价值 新疆天润乳业股份有限公司                                                                2022 年度财务报表附注    公司子公司天润科技 2018 年转固的研发中心 19,664,700.14 元、中试车间 6,391,977.34 元、燃气汽锅房 6,551,259.91 元，正在办理产权中。    （九）在建工程         项 目                            期末余额                            上年年末余额 在建工程                                      389,326,098.45                       117,579,134.06 工程物质         合 计                               389,326,098.45                       117,579,134.06                               期末余额                                     上年年末余额   项   目                       减值                                             减值                账面余额                       账面净值               账面余额                    账面净值                               准备                                             准备 北亭万头限制 化示范牧场建       227,426,313.79             227,426,313.79    80,400,294.72            80,400,294.72 设神志 蓄积化协同制 造神志 唐王城年产 3 万吨乳成品加                                                       4,514,373.76           4,514,373.76 工神志 唐王城二期扩 建神志 牛场改造神志           289,715.02                 289,715.02       2,039,415.98           2,039,415.98 巴楚天润 5000 头奶牛建设项                                                        793,317.54              793,317.54 目 天润科技机器 开辟 牧场管控平台                                                        918,000.00              918,000.00 “丝路云表”牧 场科普示范配 套模范建设项 目 天润皆源年产 神志 其他神志          7,405,508.03                7,405,508.03       4,678,312.04           4,678,312.04    整个        389,326,098.45             389,326,098.45   117,579,134.06           117,579,134.06       神志称呼            上年年末余额                 本期加多                转入固定金钱            转入无形金钱 北亭万头限制化示范牧 场建设神志 蓄积化协同制造神志               4,297,601.82                                                4,297,601.82 新疆天润乳业股份有限公司                                                         2022 年度财务报表附注 唐王城年产 3 万吨乳制 品加工神志 唐王城二期扩建神志                                 24,309,845.58 牛场改造神志               2,039,415.98          4,914,161.59        6,633,862.55 巴楚天润 5000 头奶牛 建设神志 天润科技机器开辟            15,702,146.14                              2,427,809.86 牧场管控平台                 918,000.00             34,000.00          488,000.00        464,000.00 “丝路云表”牧场科普 示范配套模范建设神志 天润皆源年产 15 万吨 液态奶神志 其他神志                 4,678,312.04         16,173,403.19        12,325,442.69     1,120,764.51     合   计          117,579,134.06        342,227,550.40        64,043,878.78     5,882,366.33    续表：                                       利息成本化累计金            其中：本期利息资        神志称呼           其他减少                                                      期末余额                                           额                 本化金额 北亭万头限制化示范牧场建 设神志 蓄积化协同制造神志 唐王城年产 3 万吨乳成品加 工神志 唐王城二期扩建神志                                                                       24,309,845.58 牛场改造神志                  30,000.00                                                  289,715.02 巴楚天润 5000 头奶牛建设项 目 天润科技机器开辟                                                                        13,274,336.28 南京丰顿牧场管控平台 “丝路云表”牧场科普示范 配套模范建设神志 天润皆源年产 15 万吨液态奶 神志 其他神志                                                                             7,405,508.03         合   计          554,340.90                                              389,326,098.45    （十）坐褥性生物质产                                           畜牧衍生业             神志                                                                 整个                                 产畜                        幼畜 一、账面原值    (1)外购 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注   (2)自行培育          184,450,780.13        279,251,991.95       463,702,772.08   (1)握住            104,979,938.40         15,923,376.74       120,903,315.14   (2)其他                                  184,450,780.13       184,450,780.13 二、累计折旧   (1)计提             48,967,441.20                                 48,967,441.20   (1)握住             27,616,358.86                                 27,616,358.86 三、减值准备   (1)计提              5,794,426.93                                  5,794,426.93   (1)握住              2,820,555.80                                  2,820,555.80 四、账面价值    （十一）使用权金钱           项   目     地皮使用权          房屋建筑物           机器开辟              合   计 一、账面原值： 二、累计折旧   （1）计提             3,823,725.03   1,912,440.26   3,319,366.04      9,055,531.33   （1）握住或报废 三、减值准备 新疆天润乳业股份有限公司                                                           2022 年度财务报表附注      （1）计提      （1）握住或报废      （2）其他转出 四、账面价值            （十二）无形金钱        项   目          地皮使用权             商标专利权                 软件                 合   计 一、账面原值      (1)购置              268,558.11                             301,207.01          569,765.12      (2)在建工程转入                                               5,882,366.33        5,882,366.33      (3)企业合并加多      (1)握住 二、累计摊销      (1)计提              859,369.90         304,291.12        1,054,023.88        2,217,684.90      (2)企业合并加多      (1)握住 三、减值准备      (1)计提      (2)企业合并加多      (1)握住 四、账面价值 价值      注 ： 期 末 土 地 使 用 权 39,507,830.13 元 ， 系 公 司 子 公 司 天 润 科 技 乌 昌 公 路 土 地 新疆天润乳业股份有限公司                                           2022 年度财务报表附注 唐王城地皮 7,062,605.79 元，各地块基本情况如下：    乌昌公路地皮：地皮证编号为兵十二师国用 2012 第 121002508 号，位于新疆坐褥建设兵 团农十二师五一农场三连,系以受让边幅取得，属于工业用地，地皮面积 100,000.00 ㎡，使 用权自 2008 年 11 月 23 日至 2057 年 5 月 15 日，按执行使用年限 48.50 年进行摊销；    乌昌公路办公区地皮：地皮证编号为兵（2019）第十二师不动产权第 003957 号、兵（2019） 第十二师不动产权第 003958 号，位于乌鲁木皆市头屯河区乌昌公路 2702 号，属于工业用地， 地皮面积 100,000.00 ㎡，使用权自 2007 年 5 月 16 日起 2057 年 5 月 15 日止，按执行使用年 限 50 年进行摊销。。    沙湾盖瑞地皮：地皮证编号为沙国用 2004 字第 000003593 号，位于三谈河子镇乌鲁木皆 东路 09-05，系子公司以受让边幅取得，属于工业用地，地皮面积 27,168.62 ㎡，使用权自    人烟台地皮：地皮编号为 XS 2019-7-1，位于西山农牧场二连，系子公司以受让边幅取得， 属于科研用地，地皮面积 14298.00 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 15 日至 2069 年 11 月 15 日， 按执行使用年限 50 年进行摊销。    唐王城地皮：地皮编号为 2019-028，位于第三师图木舒克市永安坝工业园区，系以受让 边幅取得，属于工业用地，地皮面积 62,003.42 ㎡，使用权自 2019 年 11 月 20 日至 2069 年    （十三）商誉 被投资单元称呼或                上年年末余额            今年加多          今年减少          期末余额 形成商誉的事项 沙湾盖瑞            32,236,217.89                               32,236,217.89 沙湾天润            22,504,170.69                               22,504,170.69    合 计          54,740,388.58                               54,740,388.58 被投资单元称呼或                上年年末余额            今年加多          今年减少          期末余额  形成商誉的事项 沙湾盖瑞       31,449,354.76                                    31,449,354.76 沙湾天润       21,294,587.68                                    21,294,587.68    合 计     52,743,942.44                                    52,743,942.44   （十四）弥远待摊用度      神志称呼         上年年末余额           加多数          摊销数          期末余额 景不雅造型                111,696.83                  22,718.04       88,978.79 临时模范              2,387,955.00    508,034.97   843,949.89    2,052,040.08 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注 装修费                       105,066.49       393,013.09         23,941.76         474,137.82 房屋维修费                     225,653.26                          83,413.99         142,239.27 人烟台牛场粪污还田管谈               230,371.16                          50,262.72         180,108.44 其他                        929,668.14           9,917.84      110,734.16         828,851.82          合      计       3,990,410.88       910,965.90     1,135,020.56         3,766,356.22    注：本公司对临时模范的摊销期按照受益期笃定为 5 年。    （十五）递延所得税金钱      项      目                  期末余额                               上年年末余额                      可抵扣暂时性                               可抵扣暂时性 一、递延所得税金钱                         递延所得税金钱                               递延所得税金钱                         相反                                    相反 金钱减值准备              16,204,676.01  2,088,619.23           14,888,617.61  1,856,694.92      小      计       16,204,676.01       2,088,619.23      14,888,617.61        1,856,694.92    （十六）其他非流动金钱         神志类别                          期末余额                            上年年末余额 预支工程款                                          1,565,018.36                   12,774,217.30 预支开辟款                                       15,939,191.82           合     计                           17,504,210.18                     12,774,217.30    （十七）短期借钱       借钱类别                          期末余额                             上年年末余额 信用借钱                                    269,176,427.78                    138,000,000.00 典质借钱 质押借钱 保证借钱         合     计                         269,176,427.78                    138,000,000.00    （十八）搪塞账款                            期末余额                                    上年年末余额  账    龄                      金额                 比例（%）                   金额              比例（%）  合    计             400,124,720.53             100.00        450,414,325.30         100.00      单元称呼                     金额                        账龄           未偿还或结转的原因 供应商一                          8,853,880.91         3 年以上               未结算购牛款 供应商二                          3,778,212.12                             未结算工程款                                                       上 新疆天润乳业股份有限公司                                                               2022 年度财务报表附注 供应商三                            3,550,651.24        1-2 年/2-3 年             未结算开辟款 供应商四                            1,574,928.39            1-2 年               未结算材料款 供应商五                            1,383,962.28           3 年以上                未结算荒芜款       合    计                   19,141,634.94  单元称呼                 金额           占搪塞账款比例%                       欠款时期             与本公司关系 供应商一               17,245,909.63                    4.31          1 年以内              非关联方 供应商二               14,735,299.80                    3.68          1 年以内               关联方 供应商三               14,292,182.50                    3.57          1 年以内              非关联方 供应商四               12,882,811.63                    3.22          1 年以内              非关联方 供应商五                8,853,880.91                    2.21          3 年以上              非关联方   合    计           68,010,084.47                   16.99   （十九）合同欠债        项 目                         期末余额                                上年年末余额 预收货款                                   55,103,949.12                                45,583,640.51        合 计                             55,103,949.12                                45,583,640.51   （二十）搪塞职工薪酬           项   目            上年年末余额             本期加多额                本期支付额               期末余额 一、短期薪酬                     49,559,528.66     284,535,431.56       270,732,679.79     63,362,280.43 二、辞职后福利-设定提存规划                                26,056,970.72        26,056,970.72 三、除名福利                                              36,507.60         36,507.60 四、一年内到期的其他福利           合   计            49,559,528.66     310,628,909.88       296,826,158.11     63,362,280.43           项    目             上年年末余额               本期加多额             本期支付额              期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴                38,872,792.10    227,558,288.14       218,159,525.38    48,271,554.86 二、职工福利费                                           18,828,158.30     18,828,158.30 三、社会保障费                                           16,458,777.69     16,458,777.69 其中：1．医疗保障费                                        15,617,348.96     15,617,348.96 四、住房公积金                                           11,135,938.00     11,135,938.00 五、工会经费和职工教师经费                10,686,736.56        10,554,269.43      6,150,280.42    15,090,725.57 六、非货币性福利 七、因灭亡办事关系给予的补偿 八、其他 其中：以现款结算的股份支付 新疆天润乳业股份有限公司                                                              2022 年度财务报表附注        合   计               49,559,528.66    284,535,431.56        270,732,679.79    63,362,280.43    设定提存规划              上年年末余额               本期加多额                 本期支付额               期末余额 一、基本养老保障费                                       25,292,663.25      25,292,663.25 二、安静保障费                                            764,307.47         764,307.47 三、企业年金缴费        合   计                                    26,056,970.72      26,056,970.72   （二十一）应交税费        税费神志                          期末余额                                上年年末余额 升值税                                              770,251.32                            66,347.27 城市爱戴建设税                                          182,696.21                            11,179.06 教师费附加                                              78,298.35                            4,821.22 企业所得税                                       2,889,563.25                            1,107,296.61 印花税                                              821,369.10                           417,059.00 个东谈主所得税                                            348,132.32                           357,373.56 地方教师附加                                             52,198.93                            3,201.16 房产税                                              345,450.15                           191,009.17 环境保护税                                            946,706.07                           947,072.99 地皮使用税                                              33,608.66        合 计                                  6,468,274.36                            3,105,360.04   （二十二）其他搪塞款                项   目                                期末余额                     上年年末余额 搪塞利息 搪塞股利                                                 24,078,528.83                 20,380,486.60 其他搪塞款                                               119,524,915.91             102,506,896.00                合   计                                143,603,444.74             122,887,382.60                    单元称呼                                         期末余额               上年年末余额 沙湾供销(集团)有限职责公司                                                                      1,479,073.00 阿克苏市艾力达尔投资有限公司                                              17,354,131.22          15,294,414.72 阿拉尔市沙河镇建融国有金钱投资筹备有限职责公司                                                             3,606,998.88 新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司                                               958,112.00 新疆国兴农业发展集团有限公司                                                  1,277,945.21 新疆新农当代投资发展有限公司                                                   881,341.52 新疆建融国有成本运营投资（集团）有限职责公司                                          3,606,998.88                    合   计                                    24,078,528.83          20,380,486.60   （1）按账龄列示的其他搪塞款 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注                            期末余额                                      上年年末余额   账     龄                        金额               比例%                        金额                比例%   合     计           119,524,915.91          100.00              102,506,896.00          100.00    （2）截止敷陈期末，其他搪塞款按照款项性质分类列示如下：         款项性质                            期末余额                              上年年末余额 销售保证金、押金                                           32,274,340.83                 30,754,367.90 销售佣金                                                    745,325.05                 563,806.70 走动款                                                18,583,809.74                 23,794,378.48 运脚                                                 20,139,870.27                 18,416,679.63 促销费                                                24,464,487.38                 11,911,042.71 其他                                                 23,317,082.64                 17,066,620.58             合   计                                 119,524,915.91             102,506,896.00    （3）截止敷陈期末，账龄进步 1 年的大额其他搪塞款情况：         单元称呼                 款项内容                       欠款时期                       金额 客户一                           走动款                       3 年以上                    4,625,205.38 客户二                           走动款                       3 年以上                    1,350,000.00 客户三                           走动款            1-2 年/2-3 年/3 年以上                   1,073,333.44             合   计                                                                7,048,538.82    （4）截止敷陈期末，其他搪塞款金额前五名单元情况                                                  占其他搪塞                             与本公司关         单元称呼                    金额                                 欠款时期                                                   款比例%                               系 客户一                          6,458,738.68            5.40            1 年以内          非关联方 客户二                          4,625,205.38                3.87        3 年以上          非关联方 客户三                          2,028,111.84                1.70        1 年以内          非关联方 客户四                          1,692,480.73                1.42        1 年以内          非关联方 客户五                          1,350,000.00                1.13        3 年以上          非关联方         合       计           16,154,536.63               13.52    （二十三）一年内到期的非流动欠债             项 目                        期末余额                             上年年末余额 一年内到期的弥远借钱                                100,000,000.00 一年内到期的租借欠债                                   9,261,655.34                        6,954,758.16             合 计                           109,261,655.34                         6,954,758.16 新疆天润乳业股份有限公司                                            2022 年度财务报表附注    借钱类别                期末余额                        上年年末余额 信用借钱                       100,000,000.00    合 计                     100,000,000.00         项    目            期末余额                      上年年末余额 租借付款额                         13,620,000.00                 9,727,500.00 未说明的融资用度                       4,358,344.66                 2,772,741.84         合    计                 9,261,655.34                 6,954,758.16   （二十四）其他流动欠债          项   目              期末余额                         期初余额 合同欠债对应的销项税金                       6,161,370.60                5,268,823.92          合   计                    6,161,370.60                5,268,823.92   （二十五）弥远借钱         借钱类别                期末余额                        上年年末余额 信用借钱                                                        100,000,000.00 典质借钱 质押借钱 保证借钱          合   计                                              100,000,000.00   （二十六）租借欠债         项    目            期末余额                      上年年末余额 租借付款额                        136,869,611.46                 41,225,214.41 未说明的融资用度                      33,870,115.10                 14,025,504.46        租借欠债净额                102,999,496.36                 27,199,709.95   （二十七）弥远搪塞款         项    目             期末余额                     上年年末余额 弥远搪塞款 专项搪塞款                             580,218.10                  580,218.10         合    计                    580,218.10                  580,218.10         项 目                期末余额                     上年年末余额 财政专项资金                            580,218.10                  580,218.10         合 计                       580,218.10                  580,218.10   （二十八）递延收益                  项 目                   期末余额                上年年末余额 递延收益-政府补助                              237,958,067.07      220,511,011.83 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注                合 计                                 237,958,067.07      220,511,011.83      递延收益-政府补助的说明：        种   类      上年年末余额                本期加多            本期减少              期末余额 一、与金钱关联的政府补 助 建神志 备神志 品 冷链系统及快速检测系统           307,692.37                          153,846.12        153,846.25 开辟改造 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品 加工神志 鲜奶 3 万吨神志贴息           424,849.58                           83,576.88        341,272.70 日处理 1200 立方米浑水设 施建设神志 沙湾盖瑞酸奶改扩建神志           496,359.00                          108,612.00        387,747.00 沙湾天润牛场改扩建神志 师级资金 奶牛尺度化限制衍生            1,099,665.09                          85,762.13      1,013,902.96 农业资源保护成立与利用       26,625,000.00                           750,000.00     25,875,000.00 浑水处理工程神志             1,338,014.00                          96,876.00      1,241,138.00 奶牛衍生场建设神志            1,517,708.33                         117,500.00      1,400,208.33 尺度化奶牛场配套模范建 设神志-天澳 尺度化奶牛场配套模范建 设神志-沙湾 兵团乳业期间中心神志           5,959,166.59                         125,000.00      5,834,166.59 工业发展专项资金             7,615,384.54                         230,769.24      7,384,615.30 混浊治理专项资金              551,282.09                           76,923.12        474,358.97 当代农业发展资金             9,083,333.36                         249,999.96      8,833,333.40 期间改造资金               5,923,076.90                         846,153.84      5,076,923.06 农业产业化专项扶合手神志 资金 奶牛场配套模范建设神志 -北亭 新疆天润乳业股份有限公司                                                  2022 年度财务报表附注 农机购置补贴              396,334.62                         48,530.74        347,803.88 当代化奶牛衍生场神志建 设资金 乳品加工坐褥线建设神志         713,333.34                         80,000.00        633,333.34 牲口无害化处理神志         5,368,947.51                         227,178.90     5,141,768.61 奶牛科普示范基地            656,250.00                         200,000.00       456,250.00 文化发展专项资金            562,500.00                         15,000.00        547,500.00 农业资源及生态保护补助 资金 农机购置补贴              283,590.00                         36,990.00        246,600.00 畜禽粪污资源化利用神志       10,000,000.00                                      10,000,000.00 天润沙河限制衍生场粪污 处理开辟配套补贴资金 唐王城三万吨神志自建厂 房补贴 工业发展专项资金          22,937,250.00                        578,250.00    22,359,000.00 丝路云表文化旅游专项补 贴 兵团牛初乳系列居品提质 增效要津期间研发与应用       1,000,000.00                                        1,000,000.00 专项资金 奶业上风特点产业集群建 设资金 粪污处理模范开辟建设补 贴 奶业上风特点产业集群资 金     小 计          206,149,103.82     23,161,900.00   11,991,513.29   217,319,490.53 二、与收益关联的政府补 助 优质奶啤乳源酵母菌的分 离、苟且及系列风仪奶啤         300,000.00                                          300,000.00 居品研发 佐餐软质干酪的研发与中 试 优质奶啤乳源酵母菌活性 干粉制备工艺的开发 其他期间讨论与开发开销         350,000.00                                          350,000.00 农居品性量安全             400,000.00                                          400,000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                 2022 年度财务报表附注 优良奶啤酵母菌种筛选及 冻杆菌剂制备与应用 浓缩爱克林酸奶研发及应 用 新疆传统发酵成品中菌种 资源采集过甚菌种制备与         405,000.00                                      405,000.00 应用 褐色系列酸奶的开发与中 试 民族贸易贷款贴息           1,445,833.33                      100,000.00    1,345,833.33 慕斯酸奶的开发与中试          300,000.00                                      300,000.00 奶啤乙醇度检测要津期间 点的讨论与应用 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的造访及轮廓   1,370,000.00                     1,370,000.00 防控期间的推论应用 优质生鲜乳安全坐褥要津 期间集成与应用 粮改饲建设神志             901,074.68       8,972,881.20   5,498,212.67   4,375,743.21 万头限制化奶牛牧场种养 产业链提质增效期间集成        2,910,000.00         90,000.00                  3,000,000.00 与示范 十二师财政科技规划神志         700,000.00       1,555,000.00                  2,255,000.00 核桃酸奶典型风仪增强关 键期间与工艺讨论应用 新疆特点沙棘系列乳成品 的开发与中试 中老年配方驼乳粉的讨论 与开发 长保质期鲜奶的工艺期间 讨论 原料乳中多种兽药多残留 检测期间的讨论与应用 发酵乳成品研发团队                               77,000.00                     77,000.00 农发中心强制补发用度                              48,000.00                     48,000.00 科普示范基地神志                               210,000.00                   210,000.00 提高奶牛饲草料利用率综 合期间讨论与应用 新疆奶公犊高效衍生期间                            400,000.00                   400,000.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                                 2022 年度财务报表附注 体系构建与示范 科技革命东谈主才规划-奶牛 场实验室健康衍生监测技                                     12,000.00                                12,000.00 术体系革命团队 奶牛场实验室健康衍生监 测期间体系革命团队 奶业振兴与畜禽健康衍生                                    300,000.00           300,000.00 限制化奶牛场瑕疵动物疫 病防制与净化要津期间集                                    381,920.00           381,920.00 成与示范神志经费 撑合手规划中央财政补助资                                    160,000.00           160,000.00 金 动物防疫补助资金                                        66,850.62            66,850.62 稳岗补贴                                           294,120.42           294,120.42 农业农村局补助资金                                       57,600.00            57,600.00 社保补贴款                                          313,263.03           313,263.03 办事创业服务补贴                                       220,574.61           220,574.61          小   计            14,361,908.01     15,039,209.88         8,762,541.35       20,638,576.54          合   计           220,511,011.83     38,201,109.88        20,754,054.64      237,958,067.07      （二十九）股本                                           期末余额                           上年年末余额          投资者称呼                                      所占比                           所占比例                                   投资金额                               投资金额                                                     例（%）                           （%）       合 计                      320,190,246.00        100.00        320,190,246.00   100.00                    上年年末余额                                                          期末余额 投资者名                               所占比例          本期加多              本期减少                           所占比  称               投资金额                                                          投资金额                                （%）                                                           例（%） 条件股份 条件运动         268,599,337.00     83.89     35,546,137.00                     304,145,474.00   94.99 股份  合   计       320,190,246.00    100.00     35,546,137.00     35,546,137.00   320,190,246.00   100.00      （三十）成本公积          项    目                           期末余额                              上年年末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                     2022 年度财务报表附注 股本溢价                                 1,308,769,293.53                1,308,769,293.53 其他成本公积                                   63,467,079.30                 63,555,796.50        合      计                      1,372,236,372.83                1,372,325,090.03  项    目           上年年末余额            本期加多              本期减少              期末余额 股本溢价          1,308,769,293.53                                       1,308,769,293.53 其他成本公积            63,555,796.50                          88,717.20     63,467,079.30  合    计       1,372,325,090.03                           88,717.20   1,372,236,372.83   说明：本期减少系回购库存股手续费。   （三十一）库存股   项    目          上年年末余额             本期加多                本期减少            期末余额 股份回购                               61,325,190.82                       61,325,190.82   合    计                           61,325,190.82                       61,325,190.82   说明：回购股份用于职工合手股规划或股权激发。   （三十二）盈余公积           项   目                     期末余额                        上年年末余额 法定盈余公积                                  63,103,895.38                  47,518,722.56 轻易盈余公积                                  11,554,771.70                  11,554,771.70           合   计                         74,658,667.08                  59,073,494.26   项    目          上年年末余额             本期加多                本期减少            期末余额 法定盈余公积             47,518,722.56   15,585,172.82                       63,103,895.38 轻易盈余公积             11,554,771.70                                       11,554,771.70   合    计           59,073,494.26   15,585,172.82                       74,658,667.08   （三十三）未分配利润                    项   目                            本期金额                上期金额 转圜前 上年年末未分配利润                                      467,354,176.36     373,520,699.81 转圜 上年年末未分配利润整个数（调增+，调减-） 转圜后 上年年末未分配利润                                      467,354,176.36     373,520,699.81 加：本期包摄于母公司整个者的净利润                                  196,560,979.49     149,670,727.48 减：索求法定盈余公积                                         15,585,172.82       11,518,360.32 索求轻易盈余公积 索求一般风险准备 搪塞普通股股利                                            45,148,120.16       44,318,890.61 转作股本的普通股股利 期末未分配利润                                            603,181,862.87     467,354,176.36   （三十四）营业收入及营业成本 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注          项   目             本期金额                  上期金额 主营业务收入                     2,402,074,892.28     2,102,383,746.37 其他业务收入                          7,709,826.79        6,874,354.44        营业收入整个              2,409,784,719.07     2,109,258,100.81 主营业务成本                     1,971,903,965.33     1,758,487,456.54 其他业务成本                          6,797,246.74        5,951,599.50        营业成本整个              1,978,701,212.07     1,764,439,056.04          项   目             本期金额                  上期金额 营业收入： 畜牧业                          89,424,128.25         59,700,359.46 液体乳及乳成品制造业                 2,293,757,469.46     2,035,081,518.32 其他                           18,893,294.57          7,601,868.59          合   计             2,402,074,892.28     2,102,383,746.37 营业成本： 畜牧业                          79,685,985.48         44,830,247.67 液体乳及乳成品制造业                 1,876,091,240.40     1,707,654,616.53 其他                           16,126,739.45          6,002,592.34          合   计             1,971,903,965.33     1,758,487,456.54        项 目         本期金额                         上期金额 营业收入： 畜牧业居品                   89,424,128.25              59,700,359.46 常温乳成品                1,289,441,013.86           1,098,014,088.15 低温乳成品                1,004,316,455.60             937,067,430.17 其他                      18,893,294.57               7,601,868.59        合 计           2,402,074,892.28           2,102,383,746.37 营业成本： 畜牧业居品                   79,685,985.48              44,830,247.67 常温乳成品                1,082,266,736.11             946,680,870.82 低温乳成品                  793,824,504.29             760,973,745.71 其他                      16,126,739.45               6,002,592.34        合 计           1,971,903,965.33           1,758,487,456.54          项   目             本期金额                  上期金额 营业收入： 销售材料收入                          2,661,858.11        1,976,064.45 租借收入                            4,607,839.45        4,175,500.00 新疆天润乳业股份有限公司                                                    2022 年度财务报表附注 其他收入                                            440,129.23                722,789.99            合   计                              7,709,826.79              6,874,354.44 营业成本： 销售材料开销                                        2,426,643.40              2,238,561.57 租借开销                                          4,370,603.34              3,693,277.78 其他开销                                                                       19,760.15            合   计                              6,797,246.74              5,951,599.50                                     占营业收入总                             占营业收入总       项   目          本期金额                                 上期金额                                     额的比例（%）                            额的比例（%） 客户一                136,229,865.20       5.65          97,508,622.54        4.05 客户二                99,738,210.89               4.14   74,687,034.05            3.10 客户三                47,568,471.26               1.97   30,808,824.37            1.28 客户四                31,213,401.75               1.30    8,902,840.18            0.37 客户五                27,569,926.16               1.14   27,116,005.46            1.13       合   计        342,319,875.26             14.20   239,023,326.60           9.93   （三十五）税金及附加       项    目                    本期金额                              上期金额 城建税                                        2,889,883.67                 2,465,568.51 教师费附加                                      1,238,783.52                 1,062,334.82 地方教师费附加                                      825,852.46                   708,158.07 地皮使用税                                        444,734.43                   348,484.86 房产税                                        3,365,525.44                 2,035,759.04 印花税                                        3,804,235.52                 3,443,447.57 车船税                                            9,345.75                    10,143.13 环境保护税                                         13,337.97                    14,425.37       合    计                              12,591,698.76                10,088,321.37   （三十六）销售用度           项    目                     本期金额                          上期金额           用度整个                              124,601,424.82             96,540,819.49        销售用度率%                                          5.17                    4.58           项    目                     本期金额                          上期金额 职工薪酬                                         55,753,368.25             54,198,160.68 折旧费                                           2,014,846.70                976,097.92 业务宽宥费                                           211,642.37                431,213.15 差旅费                                           7,435,199.05              8,776,613.77 车辆费                                             258,287.98                370,939.30 新疆天润乳业股份有限公司                                  2022 年度财务报表附注 告败坏                            4,212,524.67       4,707,767.71 宣传费                            4,893,613.89       3,852,863.59 进场费                            4,430,937.08       4,308,193.89 促销费                         23,132,222.78         1,193,084.16 物料耗尽（材料费）                      5,761,429.09       4,824,519.65 商品损耗                             663,548.68         501,079.55 装卸费                            4,068,855.57       3,393,986.31 劳务费                            4,596,707.68       1,719,001.65 其他                             7,168,241.03       7,287,298.16         合   计              124,601,424.82        96,540,819.49   （三十七）握住用度          项 目           本期金额                     上期金额         用度整个                80,767,384.55        64,728,170.00        握住用度率%                          3.35              3.07         项   目      本期金额                       上期金额 职工薪酬                 59,164,889.76               42,321,155.95 折旧费                   5,772,577.11                5,515,067.33 无形金钱摊销                2,115,659.67                1,869,059.23 业务宽宥费                     702,215.04              1,011,246.27 差旅费                       889,463.74              1,249,085.12 车辆费                       580,463.64                688,241.21 办公费                   1,152,816.54                1,733,996.51 遴聘中介机构                2,540,479.92                2,095,019.53 物料耗尽（材料费）             1,030,814.36                1,367,773.98 董事会费                      473,892.08                721,874.40 存货盘盈（亏）                    59,391.43                327,787.41 其他                    6,284,721.26                5,827,863.06         合   计        80,767,384.55               64,728,170.00   （三十八）研发用度         项 目        本期金额                        上期金额 工资                         2,739,235.86           1,734,220.66 社会保障费                          517,814.05           369,426.50 住房公积金                          134,760.00           107,412.00 原料                         2,957,009.62           1,380,920.23 辅料                         1,938,531.22             253,245.96 包装物                            174,920.07            24,003.09 检测费                             68,446.32           634,351.41 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注 其他材料                                  462,726.35                921,220.48 折旧                                    425,768.41                262,770.37 会议费                                     4,669.32                 33,547.17 差旅费                                   101,714.99                201,540.36 办公费                                   119,081.85                187,252.01 培训费                                    31,025.07                 42,584.50 内行扣问费                                 374,009.38                150,845.00 其他用度                                  201,982.32                195,644.89         合 计                      10,251,694.83                6,498,984.63   （三十九）财务用度        项   目            本期金额                               上期金额 利息开销                         13,555,686.97                    7,244,032.71 减:利息收入                       18,676,305.49                   12,456,084.51 手续费                               91,694.10                     95,711.17        合 计                   -5,028,924.42                   -5,116,340.63   （四十）其他收益            项   目                       本期金额                   上期金额 政府补助                                      38,502,316.29      24,193,094.20            合   计                          38,502,316.29      24,193,094.20                项 目                         本期金额               上期金额 一、与金钱关联的政府补助 冷链系统及快速检测系统                                  153,846.12         153,846.15 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工神志                          3,173,076.94       3,461,538.46 鲜奶 3 万吨神志贴息                                   83,576.88          83,576.89 日处理 1200 立方米浑水模范建设神志                          95,951.40          95,951.41 酸奶改扩建神志                                      108,612.00         108,612.00 牛场改扩建神志师级资金                                  693,214.20         693,214.20 奶牛衍生场建设神志资金                                  117,500.00         117,500.00 日处理 500 立方米浑水模范建设神志                           96,876.00          96,876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特点奶啤产业化神志                     230,769.24         230,769.25 新疆天润乳业股份有限公司                                       2022 年度财务报表附注 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造神志                     76,923.12           76,923.07 农业产业化专项扶合手神志资金                        423,076.82          230,769.26 乳品冷链蓄积建设神志                           200,000.00          192,307.70 新疆民族特点乳品轮廓深加工技改神志                    846,153.84          846,153.85 人烟台尺度化示范牧场扩建神志                       750,000.00          750,000.00 当代农业发展资金-乳业中心神志                      249,999.95          250,000.00 兵团乳业期间中心神志资金                         125,000.00          125,000.00 乳品加工坐褥线建设神志                           80,000.00           80,000.00 农业资源及生态保护补助资金                         23,076.96           23,076.96 农机购置补贴                                36,990.00           36,990.00 尺度化奶牛场配套模范建设神志-天澳                    257,185.56          257,185.56 农机购置补贴                                48,530.76           48,530.76 北亭牲口无害化处理神志                          227,178.90          302,905.20 北亭奶牛场配套模范建设神志                        125,242.18          111,284.62 奶牛科普示范基地                             200,000.00           17,500.00 文化发展专项资金                              15,000.00           15,000.00 粪污处理模范开辟建设补贴                         106,640.56           73,713.97 当代化奶牛衍生场神志建设资金                       125,000.00          187,500.00 丝路云表文化旅游专项补贴                         124,013.50          375,986.50 工业发展专项资金                             578,250.00          192,750.00 唐王城三万吨神志补贴                           805,789.67          296,758.24 天润沙河限制衍生场粪污处理开辟配套补贴资金                 76,923.12           76,923.12             小 计                    11,991,513.29      11,321,258.53 二、与收益关联的政府补助 社保补贴                                3,242,672.10         673,413.81 办事见习补贴                              1,407,198.45 稳岗补贴                                 997,543.59          181,396.24 退役士兵升值税减免                             36,000.00           40,577.30 扩岗补贴                                  45,000.00 产值补贴                                1,100,000.00 办事创业服务补贴                             278,143.56 办事补助资金                               581,871.14        2,647,909.74 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注 事业手段普及补贴                              830,566.04           72,300.00 新式学徒制培训补贴                             150,000.00           92,500.00 电价补贴                                 1,938,292.59 开发区扶合手资金                               206,749.50 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的造访及轮廓防 控期间的推论应用 奶业振兴与畜禽健康衍生                           699,100.00 限制化奶牛场瑕疵动物疫病防制与净化要津期间 集成与示范神志经费 粮改饲建设神志（饲草补贴）                        3,975,440.72       4,609,232.10 动物防疫补助资金                               86,791.32           15,936.00 农业农村局补助资金                              57,600.00 居品出疆运脚补贴                             7,919,573.38       1,680,915.98 科技发展专项资金                                                  210,000.00 优质畜牧基地补助资金                                                176,960.00 疫情防控物质专项补助                                                 32,000.00 抗疫国债资金减征医疗保障                                               39,292.00 畜牧龙头企业发展专项资金                                              560,000.00 科技革命专项资金                                                   50,000.00 兵团宣传专项资金                                                   32,000.00 动物强制扑杀补助资金                                                108,000.00 国度 A 级景区奖励金                                               100,000.00 “三区”科技东谈主才撑合手规划补助资金                                           40,000.00 科技革命体系建设专项奖补资金                                            100,000.00 畜牧站防疫神志资金                                                 188,679.25 科改示范补贴                                                    700,000.00 当代农业产业发展奖补资金                                              308,020.00 其他补贴                                  252,000.98          132,703.25               小 计                   26,510,803.00      12,871,835.67               合 计                   38,502,316.29      24,193,094.20   （四十一）投资收益 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注          产生投资收益的开端                     本期金额               上期金额 权益法核算的投资收益                               785,259.58         104,519.90               合   计                      785,259.58         104,519.90               单元称呼                     本期金额               上期金额 乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司                         -21,152.70           8,441.23 新疆博润农牧有限公司                               806,412.28          96,078.67               小   计                      785,259.58         104,519.90   （四十二）信用减值损失      项   目             本期金额                            上期金额 一、坏账损失                      -1,758,477.53                  1,318,498.42 二、债权投资减值损失 三、其他债权投资减值损失 四、弥远应收款坏账损失      合 计                    -1,758,477.53                  1,318,498.42   （四十三）金钱减值损失               项   目                  本期金额                上期金额 一、坏账损失 二、存货跌价损失                              -7,508,454.78 三、可供出售金融金钱减值损失 四、合手有至到期投资减值损失 五、弥远股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定金钱减值损失                                                -2,080,047.91 八、工程物质减值损失 九、在建工程减值损失 十、坐褥性生物质产减值损失                         -5,794,426.93       -2,207,580.60 十一、油气金钱减值损失 十二、无形金钱减值损失 十三、商誉减值损失                                                 -7,940,784.16 十四、其他               合 计                    -13,302,881.71      -12,228,412.67   （四十四）金钱握住收益      项    目             本期金额                           上期金额 握住固定金钱损益                        181,749.97                  659,530.21      合    计                     181,749.97                  659,530.21   （四十五）营业外收入 新疆天润乳业股份有限公司                                      2022 年度财务报表附注            项 目                      本期金额              上期金额 非流动金钱报废利得整个                                              26,070.80 其中：固定金钱报废利得                                              26,070.80      无形金钱报废利得      投资性房地产报废利得      坐褥性生物质产报废利得 流动金钱握住利得 债务重组利得 政府补助                                                    201,551.80 视察收入                                 1,851,936.84     1,921,489.98 保障公经理赔收入 其他收入                                   701,232.56       966,759.31            合 计                       2,553,169.40     3,115,871.89            项 目                      本期金额              上期金额 一、与金钱关联的政府补助            小 计 二、与收益关联的政府补助 丛林植被回答费 其他补助                                                    201,551.80 疫情期间稳岗补贴款 防疫捐赠免征升值税            小 计                                          201,551.80            合 计                                          201,551.80   （四十六）营业外开销            项   目                  本期金额               上期金额 非流动金钱报废损失整个                       18,801,302.79       7,563,719.89 其中：固定金钱报废损失                         112,223.74          456,696.12      无形金钱报废损失      坐褥性生物质产淘汰损失                  18,689,079.05       7,107,023.77 非货币性金钱交换损失 对外捐赠                                180,620.77          955,723.70 罚金开销 赔偿开销 相配损失 税收滞纳金 其他                                  460,623.01          858,716.89            合   计                  19,442,546.57       9,378,160.48   （四十七）所得税用度   （1）所得税用度表 新疆天润乳业股份有限公司                                                  2022 年度财务报表附注            项     目                        本期金额                    上期金额 按税法及关联端正计算确当期所得税                              14,856,875.85       18,652,324.74 递延所得税转圜                                         -231,924.31         252,607.39            合     计                            14,624,951.54       18,904,932.13   （2）司帐利润与所得税用度转圜流程                      项   目                                本期金额 利润总额                                                             215,418,817.89 按法定/适用税率计算的所得税用度                                                 53,854,704.47 子公司适用不同税率的影响                                                     -21,566,673.30 转圜曩昔期间所得税的影响                                                     -2,918,357.30 非应税收入的影响                                                         -19,397,772.99 不可抵扣的成本、用度和损失的影响                                                  4,653,050.66 使用前期未说明递延所得税金钱的可抵扣蚀本的影响 本期未说明递延所得税金钱的可抵扣暂时性相反或可 抵扣蚀本的影响           合 计                                                    14,624,951.54   （四十八）现款流量表神志翔实        项     目                   本期金额                          上期金额 进款利息收入                                 18,676,305.49             12,456,084.51 营业外收入-其他                                2,553,169.40              2,888,249.29 政府补助                                   55,949,371.53              87,699,587.47 单元走动款项净额                               53,410,646.25             56,932,167.14        合     计                     130,589,492.67                159,976,088.41        项 目                      本期金额                           上期金额 营业握住用度其他付现                             61,267,335.61             39,461,987.98 财务用度其他付现                                    91,694.10                95,711.17 付现营业外开销                                   180,620.77                955,723.70 单元走动款项净额                               59,698,394.86             49,535,801.64        合 计                         121,238,045.34                90,049,224.49          项     目                       本期金额                     上期金额 支付融资租借房钱用度                                13,529,500.00 回购库存股支付的款项                                61,417,028.66          合     计                          74,946,528.66   （四十九）现款流量表补充贵府 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注                   项   目                           本期金额             上期金额  净利润                                           200,793,866.35   160,959,099.25  加：金钱减值准备                                       13,302,881.71    12,228,412.67    信用减值损失                                        1,758,477.53    -1,318,498.42    固定金钱折旧、油气金钱折耗、坐褥性生物质产折旧                     128,263,568.38   110,892,289.83    使用权金钱折旧                                       9,055,531.33     4,530,727.05    无形金钱摊销                                        2,217,684.90     1,883,033.22    弥远待摊用度摊销                                      1,135,020.56       945,367.37    握住固定金钱、无形金钱和其他弥远金钱的损失（收                                                   -181,749.97      -659,530.21 益以“－”号填列）    固定金钱报废损失（收益以“－”号填列）                          18,844,269.24     7,537,649.09    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）    财务用度（收益以“－”号填列）                              13,555,686.97     7,244,032.71    投资损失（收益以“－”号填列）                                -785,259.58      -104,519.90    递延所得税金钱减少（加多以“－”号填列）                           -231,924.31       252,607.39    递延所得税欠债加多（减少以“－”号填列）    存货的减少（加多以“－”号填列）                           -107,943,350.51   -117,023,286.07    筹备性应收项策动减少（加多以“－”号填列）                       -28,127,008.33    36,956,488.09    筹备性搪塞项策动加多（减少以“－”号填列）                        49,296,358.24   134,455,331.20    其他 筹备举止产生的现款净流量                                   300,954,052.51   358,779,203.27    债务转为成本    一年内到期的可转变公司债券    融资租入固定金钱     现款的期末余额                                    704,340,520.64   900,719,963.75     减：现款的上年年末余额                                900,719,963.75   370,154,344.95     现款等价物的期末余额     减：现款等价物的上年年末余额 现款及现款等价物净加多额                                  -196,379,443.11   530,565,618.80           项   目                     本期金额                  上期金额 一、现款                                 704,340,520.64       900,719,963.75 其中：库存现款 可随时用于支付的银行进款                         704,340,520.64       900,719,963.75 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同行款项 新疆天润乳业股份有限公司                                        2022 年度财务报表附注 拆放同行款项 二、现款等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现款及现款等价物余额                     704,340,520.64      900,719,963.75    （五十）政府补助                                                       计入当期损益的金           种   类                  金额          列报神志                                                          额 一、取得时说明为递延收益的政府补助          38,201,109.88       递延收益 二、计入本期损益的政府补助 （一）与日常举止无关的政府补助                              营业外收入 （二）与日常举止关联的政府补助            38,502,316.29       其他收益     38,410,662.00 冷链系统及快速检测系统                   153,846.12       其他收益        153,846.12 鲜奶 3 万吨生物发酵乳品加工神志           3,173,076.94       其他收益      3,173,076.94 鲜奶 3 万吨神志贴息                      83,576.88     其他收益         83,576.88 日处理 1200 立方米浑水模范建设神志             95,951.40     其他收益         95,951.40 酸奶改扩建神志                       108,612.00       其他收益        108,612.00 牛场改扩建神志师级资金                   693,214.20       其他收益        693,214.20 奶牛衍生场建设神志资金                   117,500.00       其他收益        117,500.00 日处理 500 立方米浑水模范建设神志              96,876.00     其他收益         96,876.00 年产 3000 吨生物发酵民族特点奶啤产业 化神志 燃煤汽锅烟气除尘、脱硫治理改造神志                76,923.12     其他收益         76,923.12 农业产业化专项扶合手神志资金                 423,076.82       其他收益        423,076.82 乳品冷链蓄积建设神志                    200,000.00       其他收益        200,000.00 新疆民族特点乳品轮廓深加工技改神志             846,153.84       其他收益        846,153.84 人烟台尺度化示范牧场扩建神志                750,000.00       其他收益        750,000.00 当代农业发展资金-乳业中心神志               249,999.95       其他收益        249,999.95 兵团乳业期间中心神志资金                  125,000.00       其他收益        125,000.00 乳品加工坐褥线建设神志                      80,000.00     其他收益         80,000.00 农业资源及生态保护补助资金                    23,076.96     其他收益         23,076.96 农机购置补贴                           36,990.00     其他收益         36,990.00 尺度化奶牛场配套模范建设神志-天澳             257,185.56       其他收益        257,185.56 农机购置补贴                           48,530.76     其他收益         48,530.76 北亭牲口无害化处理神志                   227,178.90       其他收益        227,178.90 北亭奶牛场配套模范建设神志                 125,242.18       其他收益        125,242.18 新疆天润乳业股份有限公司                                   2022 年度财务报表附注 奶牛科普示范基地                      200,000.00     其他收益     200,000.00 文化发展专项资金                         15,000.00   其他收益      15,000.00 粪污处理模范开辟建设补贴                  106,640.56     其他收益     106,640.56 当代化奶牛衍生场神志建设资金                125,000.00     其他收益     125,000.00 丝路云表文化旅游专项补贴                  124,013.50     其他收益     124,013.50 工业发展专项资金                      578,250.00     其他收益     578,250.00 唐王城三万吨神志补贴                    805,789.67     其他收益     805,789.67 天润沙河限制衍生场粪污处理开辟配套 补贴资金 社保补贴                        3,242,672.10     其他收益    3,242,672.10 办事见习补贴                      1,407,198.45     其他收益    1,407,198.45 稳岗补贴                          997,543.59     其他收益     997,543.59 退役士兵升值税减免                        36,000.00   其他收益      36,000.00 扩岗补贴                             45,000.00   其他收益      45,000.00 产值补贴                        1,100,000.00     其他收益    1,100,000.00 办事创业服务补贴                      278,143.56     其他收益     278,143.56 办事补助资金                        581,871.15     其他收益     581,871.15 事业手段普及补贴                      830,566.04     其他收益     830,566.04 新式学徒制培训补贴                     150,000.00     其他收益     150,000.00 电价补贴                        1,938,292.59     其他收益    1,938,292.59 开发区扶合手资金                       206,749.50     其他收益     206,749.50 财政补助资金 南北疆部分限制化奶牛场 BVD 和 IBR 的调 查及轮廓防控期间的推论应用 奶业振兴与畜禽健康衍生                   699,100.00     其他收益     699,100.00 限制化奶牛场瑕疵动物疫病防制与净化 要津期间集成与示范神志经费 粮改饲建设神志（饲草补贴）               3,975,440.72     其他收益    3,975,440.72 动物防疫补助资金                         86,791.32   其他收益      86,791.32 农业农村局补助资金                        57,600.00   其他收益      57,600.00 居品出疆运脚补贴                    7,919,573.38     其他收益    7,919,573.38 其他补贴                          252,000.98     其他收益     252,000.98           合   计            76,703,426.17            38,502,316.29   七、合并范围的变更   公司于 2022 年 1 月 7 日投资成立天润皆源乳品有限公司，合手股 51%，并于 2022 年 1 月 7 日在山东省德州市皆河县阛阓监督握住局注册成立，纳入 2022 年度合并范围。 新疆天润乳业股份有限公司                    2022 年度财务报表附注   八、在其他主体中的权益   （一）在子公司中的权益   通过成立或投资等边幅取得的子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                         2022 年度财务报表附注                                                                                                      母公司所                                                                                                      有者权益                                                                                                      冲减子公                                                                                                      司少数股                                                  骨子上构                                         少数鼓舞   东分担的                                                  成对子公                                         权益顶用   本期蚀本 子公司全   子公司类                  注册成本                        合手股比例     表决权比     是否合并   少数鼓舞权                注册地    业务性质               筹备范围    司净投资                                         于冲减少   进步少数  称      型                    （万元）                         （%）     例（%）      报表    益（万元）                                                  的其他项                                         数鼓舞损   鼓舞在该                                                  目余额                                          益的金额   子公司期                                                                                                      初整个者                                                                                                      权益中所                                                                                                      享有份额                                                                                                      后的余额 新疆天润 生物科技           新疆乌鲁   坐褥、加               乳品加工、        有限公司                  23,629.50                   96.80    96.80     是      1,312.67 股份有限            木皆    工、销售                销售 公司 沙湾天润        其他有限    新疆沙湾                      奶牛饲养、 生物有限                  畜牧业    10,000.00                   100.00   100.00    是        职责公司     县                        鲜奶销售 职责公司 沙湾盖瑞        有限职责    新疆沙湾   坐褥、加               乳品加工、 乳业有限                         2,734.00                    65.00    65.00     是      1,733.77         公司      县     工、销售                销售 职责公司 新疆天润                                          畜牧业、农 人烟台奶   有限职责    新疆乌鲁                       畜牧业     9,000.00   畜居品收            100.00   100.00    是 牛衍生有    公司      木皆                                            购 限公司 新疆天澳                新疆伊犁                      奶牛饲养、 牧业有限   有限公司           畜牧业    37,000.00                   100.00   100.00    是                州奎屯市                      鲜奶销售 公司 新疆芳草 天润牧业   有限职责    新疆五家                      奶牛饲养、                       畜牧业    10,000.00                   51.00    51.00     是      5,227.25 有限职责    公司      渠                        鲜奶销售 公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                     2022 年度财务报表附注  新疆天润              新疆昌吉                       奶牛饲养、  北亭牧业  有限公司          畜牧业    50,725.00                   100.00   100.00   是               州                         鲜奶销售  有限公司                                         销售；乳制 新疆天润                                    品、保健食        有限职责   新疆乌鲁 优品贸易                 零卖业       500.00   品、农畜产           100.00   100.00   是         公司     木皆 有限公司                                      品 新疆天润        有限职责   新疆乌鲁   批发和零               乳成品销 乳业销售                         1,000.00                   100.00   100.00   是         公司     木皆    售业                  售 有限公司 新疆天润        其他有限   新疆阿拉                      奶牛饲养、 沙河牧业                 畜牧业    15,000.00                   100.00   100.00   是        职责公司    尔市                       鲜奶销售 有限公司 新疆天润 唐王城乳   有限职责   图木舒克   坐褥、加               乳品加工、 品有限公    公司     市     工、销售                销售 司 巴楚天润        有限职责   喀什地区                      奶牛饲养、 牧业有限                 畜牧业    10,000.00                   100.00   100.00   是         公司    巴楚县                       鲜奶销售 公司 天润皆源        有限职责          坐褥、加               乳品加工、 乳品有限          山东德州          30,000.00                   51.00    51.00    是   14,700.00        公司            工、销售               销售 公司   注：   （1）公司 2013 年以全部金钱及欠债与农十二师国资公司合手有的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称“天润科技”）19,423.00 万股股 份（占天润科技总股本的 89.22%）进行置换，同期，公司向天润科技的鼓舞石波、谢平非公开刊行股份购买其合手有天润科技的股份（占天润科技总 股本的 7.58%）。天润科技过甚子公司沙湾天润生物有限职责公司和沙湾盖润乳业有限职责公司成为本公司控股的子公司。   （2）公司于 2015 年 12 月 13 日投资成立新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司，合手股 51%，并于 2015 年 12 月 24 日在乌鲁木皆市沙依巴克区工商 行政握住局注册成立。 2019 年 8 月 2 日，本公司收回少数鼓舞新疆领会金钱握住有限公司 49%的股权，新疆天润人烟台奶牛衍生有限公司成为本 公司的全资子公司。   （3）公司于 2015 年 8 月向新疆坐褥建设兵团乳业集团有限职责公司刊行 14,058,254 股，购买新疆天澳牧业有限公司 100%股权，已在奎屯市 新疆天润乳业股份有限公司                                                             2022 年度财务报表附注 工商行政握住局办理工商变更手续。   （4）公司于 2016 年 10 月 24 日投资成立新疆芳草天润牧业有限职责公司，合手股 51%，并于 2016 年 10 月 24 日在五家渠工商行政握住局注册成 立。   （5）公司于 2016 年 3 月 10 日，新疆天润生物科技股份有限公司向其子公司沙湾天润生物有限职责公司增资 3,300.00 万元，增资后注册成本 变更为 6,300.00 万元，新疆天润生物科技股份有限公司合手股比例达到 95.24%。2017 年 04 月 13 日，本公司收回少数鼓舞何秀萍 4.76%的股权，沙 湾天润生物有限职责公司成为本公司的全资子公司。   （6）公司于 2017 年 4 月 6 日投资成立新疆天润北亭牧业有限公司，合手股 100%，并于 2017 年 4 月 6 日在昌吉州阜康市工商行政握住局注册成 立。   （7）公司于 2017 年 3 月 2 日投资成立新疆天润优品贸易有限公司，合手股 100%，并于 2017 年 3 月 2 日在新疆维吾尔自治区工商局经济期间开 发区分局注册成立。   （8）公司于 2018 年 1 月 12 日投资成立新疆天润乳业销售有限公司，合手股 100%，并于 2018 年 1 月 12 日在乌鲁木皆高新期间产业开发区（乌 鲁木皆市新市区）阛阓监督握住局注册成立。   （9）公司于 2018 年 7 月 26 日投资成立新疆天润建融牧业有限公司，合手股 51%，并于 2018 年 7 月 26 日在阿拉尔工商行政握住局注册成立；2021 年 11 月本公司收回少数鼓舞新疆建融国有成本运营投资(集团)有限职责公司 49%股权，新疆天润建融牧业有限公司成为本公司的全资子公司，并更 名为新疆天润沙河牧业有限公司。   （10）公司于 2019 年 7 月 2 日投资成立新疆天润唐王城乳品有限公司，合手股 100%，并于 2019 年 7 月 2 日在图木舒克市阛阓监督握住局注册成 立。   （11）公司于 2021 年 3 月 12 日投资成立巴楚天润牧业有限公司，合手股 100%，并于 2021 年 3 月 17 日在巴楚县阛阓监督握住局注册成立。   （12）公司于 2022 年 1 月 4 日投资成立天润皆源乳品有限公司，合手股 51%，并于 2022 年 1 月 7 日在山东省德州市皆河县阛阓监督握住局注册 成立。   （二）垂危的非全资子公司 新疆天润乳业股份有限公司                                                                                           2022 年度财务报表附注                      少数鼓舞合手股比例             本期包摄于少数鼓舞的损                   本期向少数鼓舞宣告分配的股                  期末少数鼓舞权益余         子公司称呼                         （%）                    益                              利                             额 新疆天润生物科技股份有限公司              3.20               2,120,676.72                     2,478,501.10              13,126,693.84   （三）垂危的非全资子公司财务信息                                                                  期末余额     子公司称呼                    流动金钱             非流动金钱                 金钱整个                流动欠债            非流动欠债            欠债整个 新疆天润生物科技股份有限 公司   续表：                                                                 上年年末余额      子公司称呼                     流动金钱             非流动金钱                 金钱整个              流动欠债            非流动欠债             欠债整个 新疆天润生物科技股份有限公司    541,573,896.84    551,037,398.86   1,092,611,295.70      516,725,145.77   110,726,660.99   627,451,806.76   续表：                                                                         本期金额          子公司称呼                                    营业收入                    净利润                  轮廓收益总额                筹备举止现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司                1,910,601,928.77             73,673,116.00          73,673,116.00               77,532,803.87   续表：                                                                         上期金额          子公司称呼                                    营业收入                    净利润                 轮廓收益总额                 筹备举止现款流量 新疆天润生物科技股份有限公司                1,785,279,440.59             78,869,822.23          78,869,822.23               16,859,611.91   （六）在互助企业或联营企业中的权益 新疆天润乳业股份有限公司                                                      2022 年度财务报表附注                    主要筹备                                合手股比例(%)    对互助企业或联营企业    被投资单元称呼                 注册地                业务性质                     地                                奏凯      迤逦    投资的司帐处理方法 一、互助企业 二、联营企业 乌鲁木皆天润爱科检测扣问有   新疆乌鲁               检测服务、牧场期间服务;饲料、                           新疆乌鲁木皆                     30.00            权益法 限公司             木皆                 饲料原料、饲料添加剂的销售                                    饲料坐褥;饲料加工;饲料原料生                 新疆图木      新疆图木舒克   产及经销、食粮收购及销售;牧业 新疆博润农牧有限公司                                            8.00            权益法                 舒克市       市        衍生期间扣问服务;生物饲料、生                                    物制剂、饲料添加剂销售等   注：本公司在新疆博润农牧有限公司 5 名董事会成员中占有 1 名席位，八成对该公司坐褥筹备产生垂危影响。 新疆天润乳业股份有限公司                                              2022 年度财务报表附注  （1）乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司            项 目                            本期金额                上期金额 投资账面价值                                       326,993.28          348,145.98 下列各项按合手股比例计算的整个数 —净利润                                         -21,152.70            8,441.23 —其他轮廓收益 —轮廓收益总额                                      -21,152.70            8,441.23  （4）新疆博润农牧有限公司            项 目                            本期金额                上期金额 投资账面价值                                     3,144,773.39        2,338,361.11 下列各项按合手股比例计算的整个数 —净利润                                         806,412.28           96,078.67 —其他轮廓收益 —轮廓收益总额                                      806,412.28           96,078.67   九、与金融用具关联的风险  本公司截止金钱欠债表日不存在与金融用具关联的风险。   十、公允价值的深刻  本公司截止金钱欠债表日不存在期末以公允价值计量的金钱和欠债。   十一、关联方及关联交易   （一）关联方关系            关联     企业  公司称呼                    注册地             法定代表               业务性质            关系     类型 新疆坐褥建设兵                                           经授权的国有金钱的筹备管                         新疆乌鲁木皆 团第十二师国有    母公     国有                              理和托管，金钱收购，金钱                         市新市区百园           许明元 金钱筹备(集团)   司      独资                              握住及关联的产业投资，房                          路附 7 号  有限职责公司                                               屋租借   续:                         母公司对本         母公司对本             注册成本                             本企业最            救济社会信用代  公司称呼                   公司的合手股         公司的表决             （万元）                             终限定方               码                         比例（%）         权比例（%） 新疆坐褥建设兵 团第十二师国有                                          十二师国        91650100738394 金钱筹备(集团)                                          资委              94X8  有限职责公司                                                     法东谈主代        子公司称呼            企业类型             注册地                       业务性质                                                      表 新疆天润乳业股份有限公司                                    2022 年度财务报表附注                                                     乳成品，饮料， 新疆天润生物科技股份有限公司   股份有限        新疆乌鲁木皆         王强                                                     坐褥、批发，食物                  其他有                                乳成品，饮料， 沙湾盖瑞乳业有限职责公司                  新疆沙湾县        潘建华                  限职责                                坐褥、批发，食物                  其他有                                牛的饲养，销售， 沙湾天润生物有限职责公司                  新疆沙湾县        房新东                  限职责                                饲草训导，加工                                                     销售；乳成品、保 新疆天润优品贸易有限公司     有限职责        新疆乌鲁木皆         范珂                                                     健食物、农畜居品                                                     牛的饲养，销售， 新疆天澳牧业有限公司       有限职责         新疆奎屯市         何宏                                                     鲜奶销售 新疆天润人烟台奶牛衍生有限公                                      衍生业、农畜居品收                  有限职责        新疆乌鲁木皆        胡光福 司                                                   购，畜牧期间扣问服务                  其他有                                牛的饲养，销售， 新疆芳草天润牧业有限职责公司                新疆五家渠        周开国                  限职责                                鲜奶销售                                                     牛的饲养，销售， 新疆天润北亭牧业有限公司     有限职责         新疆昌吉州        陈东升                                                     鲜奶销售 新疆天润乳业销售有限公司     有限职责        新疆乌鲁木皆         范珂      乳成品销售                  其他有                                牛的饲养，销售， 新疆天润沙河牧业有限公司                  新疆阿拉尔         王峰                  限职责                                鲜奶销售                                                     乳成品，饮料， 新疆天润唐王城乳品有限公司    有限职责        新疆图木舒克         尤宏                                                     坐褥、批发，食物                                                     牛的饲养，销售， 巴楚天润牧业有限公司       有限职责        喀什地区巴楚县       陈东升                                                     鲜奶销售                                                     乳成品，饮料， 天润皆源乳品有限公司       有限职责         山东德州         李庆江                                                     坐褥、批发，食物  续:                  注册成本        合手股比例      表决权       子公司称呼                                      救济社会信用代码                  （万元）         （%）      比例（%） 新疆天润生物科技股份有限公司   23,629.50    96.80    96.80    916500007344597423 沙湾盖瑞乳业有限职责公司      2,734.00    65.00    65.00    91654223754558668P 沙湾天润生物有限职责公司     10,000.00    100.00   100.00   916542237545580434 新疆天润优品贸易有限公司       500.00     100.00   100.00   91650103MA779AEYXP 新疆天澳牧业有限公司       37,000.00    100.00   100.00   916540030760521149 新疆天润人烟台奶牛衍生有限公 司 新疆芳草天润牧业有限职责公司   10,000.00    51.00    51.00    91652323MA77749X2X 新疆天润北亭牧业有限公司     50,725.00    100.00   100.00   91652302MA77CHRP40 新疆天润乳业销售有限公司      1,000.00    100.00   100.00   91650100MA77TNDH9M 新疆天润沙河牧业有限公司     15,000.00    100.00   100.00   91659002MA781Y1799 新疆天润唐王城乳品有限公司    10,000.00    100.00   100.00   91659003MA78EGRQ18 巴楚天润牧业有限公司       10,000.00    100.00   100.00   91653130MA794E0R9Q 天润皆源乳品有限公司       30,000.00    51.00    51.00    91371425MA7FC2H10Y 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注     本企业的互助和联营企业情况详见“本附注八、（四）在互助企业或联营企业中的权益”                                       其他关联方与本公司           其他关联方称呼                                                      救济社会信用代码                                          关系 新疆但愿输变电工程有限公司                         同受母公司限定                       91650100584771756N 新疆澳利亚乳业有限公司                           鼓舞子公司                         916540007668027011 乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司                      联营企业                          91650106MA77UWQ61R 新疆博润农牧有限公司                            联营企业                          91659003MA780N5CX0 奎屯博润祥农牧有限公司                           联营企业子公司                       91654003MA78177J18     （二）关联方交易                        关联交易           本期金额                               上期金额               关联交      订价边幅                      占同类                                 占同类  关联方               易内容      及决策程        金额            交易的                 金额              交易的                         序                        比例（%）                               比例（%） 新疆澳利亚 乳业有限责         销售居品     阛阓价     1,457,772.93           0.06      2,751,505.32           0.13 任公司               合   计            1,457,772.93           0.06      2,751,505.32           0.13                                                 本期金额                      上期金额                                关联交易                        关联交     订价边幅                       占同类交                       占同类交         关联方                        易内容     及决策程          金额           易的比例          金额           易的比例                                  序                         （%）                        （%） 新疆澳利亚乳业有限公司 采购原料及居品            阛阓价        1,117,583.94       0.06     1,061,246.12     0.06 乌鲁木皆天润爱科检测咨                       采购原料     阛阓价          688,120.00       0.03       166,810.00     0.01 询有限公司 新疆澳利亚乳业有限公司           原料加工     阛阓价        7,088,943.86       0.36   10,218,232.36      0.58 新疆但愿输变电工程有限                       采购开辟     阛阓价           67,389.46       0.07     1,612,231.16     0.46 公司 奎屯博润祥农牧有限公司           采购饲料     阛阓价    111,892,783.40         5.63   87,120,680.05      4.94 新疆博润农牧有限公司            采购原材料    阛阓价        45,487,686.30      2.29   35,610,782.50      2.02                        合   计          166,342,506.96                135,789,982.19     （三）关联方应收搪塞余额 项   目         关联方               期末余额                                上年年末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                2022 年度财务报表附注                      账面余额               坏账准备           账面余额           坏账准备 应收账       新疆澳利亚乳业 款         有限职责公司           合 计       1,436,879.80        50,863.91    1,287,543.80      25,750.88  项    目             关联方                       期末余额                  期初余额 搪塞账款      新疆但愿输变电工程有限公司                             68,349.05         217,735.45 搪塞账款      乌鲁木皆天润爱科检测扣问有限公司                      347,375.00            116,550.65 搪塞账款      新疆澳利亚乳业有限公司                         1,875,481.17           1,278,289.18 搪塞账款      奎屯博润祥农牧有限公司                        14,735,299.80          20,636,924.08 搪塞账款      新疆博润农牧有限公司                          7,409,554.95           7,062,546.51  合    计                                      24,436,059.97          29,312,045.87   十二、或有事项   本公司截止金钱欠债表日无需要深刻的或有事项。   十三、承诺事项   本公司截止金钱欠债表日无需要深刻的瑕疵承诺事项。   十四、金钱欠债表日后事项   公司拟向全体鼓舞每 10 股派发现款红利 1.87 元（含税）。狂妄 2023 年 3 月 30 日，公 司总股本 320,190,246 股，公司回购专用账户中的 4,799,955 股公司股份不享有意润分配权 利，剔除该部分股份后执行享有意润分配职权的股份总和为 315,390,291 股，以此计算整个 拟派发现款红利 58,977,984.42（含税）。加上公司 2022 年度以皆集竞价边幅回购股份使用 资金总额 61,325,190.82 元（不含交易用度）视同现款分成，则公司分配的现款红利总额为   如在公司 2022 年度利润分配决策公告深刻之日起至实施权益分配股权登记日历间，公司 享有意润分配职权的股份总和发生变动的，公司拟防守分配总额不变，相应转圜每股分配比 例。   十五、其他事项   本公司截止金钱欠债表日无需要深刻的其他事项。   十六、母公司司帐报表主要神志翔实   （一）应收账款                                                     期末余额             种   类                       账面余额                        坏账准备                                    金额           比例(%)           金额       比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 新疆天润乳业股份有限公司                                                              2022 年度财务报表附注 按组整个提坏账准备的应收账款                         101,591,143.68         100.00      117,895.31       0.12 其中：(1)账龄分析法组合                              4,830,023.80          4.75     117,895.31       2.44       (2)合并范围内关联方组合                       96,761,119.88         95.25              合    计                    101,591,143.68         100.00      117,895.31       0.12 应收账款账面价值                                                                        101,473,248.37      续表：                                                              上年年末余额              种    类                                账面余额                         坏账准备                                               金额             比例(%)           金额         比例(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组整个提坏账准备的应收账款                            109,875,456.72       100.00      25,202.08       0.02 其中：(1)账龄分析法组合                              1,260,103.80          1.15      25,202.08       2.00       (2)合并范围内关联方组合                       108,615,352.92        98.85              合    计                       109,875,456.72       100.00      25,202.08       0.02 应收账款账面价值                                                                        109,850,254.64                                 期末余额                                    上年年末余额      账   龄             账面余额                                     账面余额                                             坏账准备                                       坏账准备                       金额        比例(%)                        金额            比例(%)      合   计       4,830,023.80    100.00    117,895.31      1,260,103.80     100.00     25,202.08                            期末余额                                      上年年末余额  单元称呼                 账面余额                                       账面余额                                             坏账准备                                       坏账准备                   金额            比例(%)                         金额            比例(%) 沙湾盖瑞乳 业有限职责        13,126,388.00        13.57                   93,395,868.92        85.99 公司 新疆天润生 物科技股份        83,634,731.88        86.43                   15,219,484.00        14.01 有限公司  合 计         96,761,119.88       100.00                 108,615,352.92       100.00  类   别       上年年末余额                            本期变动金额                                  期末余额 新疆天润乳业股份有限公司                                                        2022 年度财务报表附注                                计提          收回或转回          核销       其他变动 坏账准备             25,202.08   92,693.23                                        117,895.31 合   计            25,202.08   92,693.23                                        117,895.31                                                                                 占应收账                                 与本公司         单元称呼                                       金额               账龄          款总额的                                  关系                                                                                 比例(%) 客户一                              关联方         83,634,731.88         1 年以内          82.32 客户二                              关联方         13,126,388.00         1 年以内           12.92 客户三                             非关联方            3,068,550.00       1 年以内            3.02 客户四                              关联方            1,409,163.80   1 年以内/1-2 年          1.39 客户五                             非关联方              352,310.00       1 年以内            0.35             合 计                              101,591,143.68                       100.00     （二）其他应收款         项   目                      期末余额                            上年年末余额 应收利息                                     21,241,324.09                      15,019,428.61 应收股利                                      2,247,420.88                     123,011,649.90 其他应收款                                 459,881,583.59                       531,831,504.35         合   计                         483,370,328.56                       669,862,582.86    单元/神志称呼                   上年年末余额               本期加多         本期减少           期末余额 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润沙河牧业有限公司                    490,917.05                                     490,917.05         合    计               15,019,428.61      6,221,895.48                21,241,324.09                  单元称呼                               期末余额              上年年末余额 新疆天润生物科技股份有限公司                                                             73,105,427.74 新疆天澳牧业有限公司                                                                 18,990,834.38 新疆天润北亭牧业有限公司                                                                  771,502.28 新疆天润乳业销售有限公司                                                               18,625,940.10 新疆天润沙河牧业有限公司                                                                8,442,241.72 沙湾天润生物有限职责公司                                                                3,075,703.68 新疆芳草天润牧业有限职责公司                                      2,247,420.88            合 计                                      2,247,420.88           123,011,649.90     （1）按账龄深刻 新疆天润乳业股份有限公司                                                          2022 年度财务报表附注             账    龄                              期末余额                   上年年末余额 整个                                               459,890,175.21            531,845,536.75 减：坏账准备                                                  8,591.62               14,032.40 期末其他应收款账面价值                                      459,881,583.59            531,831,504.35    （2）期末其他应收款余额中应收本公司子公司款项明细如下                              期末余额                                  上年年末余额                           账面余额                      坏              账面余额      单元称呼                                           账                                  坏账                                         比例          准                        比例        准备                         金额                                       金额                                         (%)         备                        (%) 新疆天澳牧业有限 公司 沙湾天润生物有限 职责公司 新疆天润人烟台奶 牛衍生有限公司 新疆芳草天润牧业 有限职责公司 新疆天润北亭牧业 有限公司 新疆天润沙河牧业 有限公司 新疆天润唐王城乳 品有限公司 新疆天润优品贸易 有限公司    合 计           459,460,594.16        100.00             531,143,916.76    100.00    （3）按款项性质分类情况         款项性质                              期末余额                         上年年末余额 走动款                                            459,460,594.16              531,143,916.76 备用金及职工欠款                                            176,662.36                 690,133.46 其他                                                  252,918.69                  11,486.53          整个                                    459,890,175.21              531,845,536.75    （4）坏账准备计提情况                              第一阶段                第二阶段        第三阶段         坏账准备              畴昔 12 个月预期 整个这个词存续期预 整个这个词存续期                             合    计                             信用损失     期信用损失 预期信用损 新疆天润乳业股份有限公司                                          2022 年度财务报表附注                                        (未发生信用 失(已发生                                          减值)  信用减值) 上年年末余额                     14,032.40                         14,032.40 上年年末余额在本期 --转入第二级阶段 --转入第三级阶段 --转回第二级阶段 --转回第一阶段 本期计提                       -5,440.78                         -5,440.78 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 上年年末余额                      8,591.62                          8,591.62   （5）坏账准备的情况                                        本期变动金额       类   别   上年年末余额                        收回或             期末余额                                 计提              核销 其他变动                                              转回 按单项计提坏账准备 按组整个提坏账准备      14,032.40        -5,440.78                     8,591.62       合   计    14,032.40        -5,440.78                     8,591.62   （6）截止敷陈期末，其他应收款金额前五名单元列示如下：               与本公司关                                      占其他应收款总   单元称呼                          金额             账龄                 系                                         额的比例(%) 第别称            关联方         166,292,219.34     1 年以内           36.16 第二名            关联方         115,805,563.89     1 年以内              25.18 第三名            关联方          74,088,662.85     1 年以内              16.11 第四名            关联方          69,632,391.10     1 年以内              15.14 第五名            关联方          26,421,156.04     1 年以内               5.75   合       计                452,239,993.22                        98.34 新疆天润乳业股份有限公司                                                                               2022 年度财务报表附注   （三）弥远股权投资      项   目           上年年末余额                   本期加多                    本期减少                 期末余额 对子公司投资                  1,624,862,738.66           223,000,000.00                            1,847,862,738.66 对子营企业投资                     2,686,507.09              785,259.58                                3,471,766.67      合   计              1,627,549,245.75           223,785,259.58                            1,851,334,505.33                                   上年年末减值                      本期减                      本期计提减值   减值准备期末     被投资单元       上年年末余额                       本期加多                      期末余额                                    准备余额                        少                         准备       余额 新疆天润生物科技股份有限 公司 沙湾天润生物有限职责公司     39,518,125.81                                        39,518,125.81 新疆天澳牧业有限公司       309,777,484.29            70,000,000.00             379,777,484.29 新疆天润人烟台奶牛衍生有 限公司 新疆芳草天润牧业有限职责 公司 新疆天润北亭牧业有限公司     507,250,000.00                                      507,250,000.00 新疆天润乳业销售有限公司     10,000,000.00                                        10,000,000.00 新疆天润建融牧业有限公司     163,456,905.66                                      163,456,905.66 新疆天润唐王城乳品有限公 司 巴楚天润牧业有限公司       100,000,000.00                                      100,000,000.00 天润皆源乳品有限公司                                 153,000,000.00            153,000,000.00      合 计       1,624,862,738.66            223,000,000.00           1,847,862,738.66 新疆天润乳业股份有限公司                                                                             2022 年度财务报表附注                                                                                                      减值准备   投资单元     上年年末余额                                   本期增减变动                             期末余额                                                                                                      期末余额                                                                     宣告披发现                           追加   减少   权益法下说明的         其他轮廓      其他权           计提减   其                                                                     金股利或利                           投资   投资     投资损益          收益转圜      益变动           值准备   他                                                                       润 一、互助企业    小计 二、联营企业 乌鲁木皆天润爱科 检测扣问有限公司 新疆博润农牧有限 公司    小计      2,686,507.09               785,259.58                                      3,471,766.67    整个      2,686,507.09               785,259.58                                      3,471,766.67 新疆天润乳业股份有限公司                                       2022 年度财务报表附注   （四）营业收入、营业成本           项    目              本期金额                     上期金额 主营业务收入                            976,416,977.78      919,277,124.32 其他业务收入                              1,596,330.24        1,591,743.09         营业收入整个                    978,013,308.02      920,868,867.41 主营业务成本                            953,124,878.22      926,857,592.07 其他业务成本                               534,699.60           534,699.60         营业成本整个                    953,659,577.82      927,392,291.67           项    目              本期金额                     上期金额 营业收入： 畜牧居品                              976,416,977.78      919,277,124.32 其他           合    计                  976,416,977.78      919,277,124.32 营业成本： 畜牧居品                              953,124,878.22      926,857,592.07 其他           合    计                  953,124,878.22      926,857,592.07           项    目              本期金额                     上期金额 营业收入： 租借收入                               1,596,330.24         1,591,743.09 其他收入           合    计                   1,596,330.24         1,591,743.09 营业成本： 租借开销                                 534,699.60           534,699.60 其他开销           合    计                     534,699.60           534,699.60   （五）投资收益          项 目           本期金额                         上期金额 成本法核算的弥远股权投资收益            135,248,064.09              123,011,649.90 权益法核算的弥远股权投资收益                785,259.58                 104,519.90          合 计              136,033,323.67              123,116,169.80   十七、补充贵府   （一）非相似性损益明细表 新疆天润乳业股份有限公司                       2022 年度财务报表附注                神志                    本期金额 非流动金钱握住损益                             -18,619,552.82 偶发性的税收减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切关联，按照国度救济 尺度定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及互助企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单元可辩别净金钱公允价值产生的收益 瑕疵金钱重组收益 委用他东谈主投资或握住金钱的损益 因不可抗力因素，如遭遇当然灾害而计提的各项金钱减值准备 债务重组损益 企业重组用度，如安置职工的开销、整合用度等 交易价钱显失公允的交易产生的进步公允价值部分的损益 兼并限定下企业合并产生的子公司期初至合并日确当期净损益 与公司正常筹备业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常筹备业务关联的灵验套期保值业务外，合手有交易性 金融金钱、交易性金融欠债产生的公允价值变动损益，以及握住 交易性金融金钱、交易性金融欠债和可供出售金融金钱取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委用贷款取得的损益 遴聘公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、司帐等法律、王法的要求对当期损益进行一次性转圜 对当期损益的影响 受托筹备取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和开销                     1,911,925.62 其他稳健非相似性损益界说的损益神志 非相似性损益影响利润总额整个数                        21,794,689.09 减：非相似性损益的所得税影响数                        3,185,744.00 非相似性损益影响净利润整个数                         18,608,945.09 其中：少数鼓舞损益影响数                             785,011.08 包摄于母公司整个者损益影响数                         17,823,934.01 扣除非相似性损益后包摄于普通股鼓舞的净利润                 178,737,045.48 新疆天润乳业股份有限公司                               2022 年度财务报表附注  （二）净金钱收益率与每股收益                                   本期金额  敷陈期利润         净金钱收益率                   每股收益                 加权平均               基本每股收益    稀释每股收益 包摄于公司普通股 鼓舞的净利润 扣除非相似性损益 后包摄于公司普通                7.79%             0.57        0.57 股鼓舞的净利润                                          新疆天润乳业股份有限公司